关联方资金占用情况审核报告.PDFVIP

河南省西峡汽车水泵股份有限公司 关联方资金占用情况 审核报告 大华核字[2012] 2683号 大华会计师事务所有限公司 BDO CHINA DA HUA Certified Public Accountants CO., LTD. 地 址：中国北京海淀区西四环中路16 号院7 号楼12 层 Address: 12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road, HaiDian District,Beijing,P.R.China 邮政编码：100039 Postcode: 100039 电 话：86-10-5835 0011 Telephone: 86-10-5835 0011 传 真：86-10-5835 0006 Fax: 86-10-5835 0006 审 计 报 告 使 用 责 任 大华核字[2012]2683 号审计报告仅供委托人及其提交的第三 者按本报告书《业务约定书》中所述之审计目的使用。委托人及第 三者的不当使用所造成的后果,与注册会计师及其所在事务所无 关。 大华会计师事务所有限公司 二○一二年四月十八日 关于河南省西峡汽车水泵股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的审核报告 大华核字[2012]2683号 河南省西峡汽车水泵股份有限公司： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了河南省 西峡汽车水泵股份有限公司（以下简称 “西泵股份”）截止2011 年 12 月31 日的年度财务报表，包括2011 年12 月31 日的合并资产负 债表和资产负债表，2011 年度的合并利润表和利润表、合并所有者 权益变动表和所有者权益变动表、合并现金流量表和现金流量表以及 财务报表附注，并于2012 年4 月18 日签发了大华审字[2012]3755 号标准无保留意见的审计报告。 我所作为西泵股份2011 年度财务报表审计的注册会计师，根据 中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》(证监发［2003 ］56 号)和深圳证券交易所《信 息披露业务备忘录第21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就 西泵股份编制的2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 表 （以下简称“汇总表”）出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性 是西泵股份的责任。 1 我们对汇总表所载资料与我所审计西泵股份截止2011 年12 月 31 日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相 关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对西泵股 份实施截止2011 年12 月31 日的年度财务报表审计中所执行的对关 联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的 审计程序。 本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件：河南省西峡汽车水泵股份有限公司2011年度控股股东及其 他关联方资金占用情况汇总表 大华会计师事务所 中国注册会计师： 常明 有限公司 中国注册会计师: 吴少华 中国 ●北京 二○一二年四月十八日