XX上市公司出差管理制度20101013.doc

山东登海种业股份有限公司 （讨论稿） 总 则 为适应公司业务发展，规范公司出差管理，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。 本制度适用范围 本制度适用于山东登海种业股份有限公司所有员工。 相关定义 “商务公关费用”仅指在商务谈判中或为与客户增进良好合作关系发生的相关业务招待费用。 交通费用报销 出差人员应按照规定等级乘坐交通工具，凭票报销。未按规定乘坐交通工具的，超支部分自理。 （一）出差人员乘坐交通工具的标准见下表： 交通工具 火 车 轮船（不包括旅游船） 飞 机 其他交通工具（不含出租小汽车） 级 别 全国经理级及以上 软席（软座/软卧） 二等舱 经济仓 凭票报销 其余人员 硬席（硬座、硬卧） 三等舱 经济仓（需特批） 凭票报销 出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务较急的， 需经公司总经理批准后方可乘坐飞机；员工乘坐飞机必须提前预定机票和利用打折机票。夜间行车车程超过小时市内交通费实报实销（需注明时间、目的地、目的）。出差地，执行住宿标准，具体如下： 总监及以上员工的住宿标准 北京、各省会城市及沿海发达城市（如上海、深圳、三亚）：住宿标准为200元/每晚； 地级城市：住宿标准为180元/每晚； 县级城市及以下城镇：住宿标准为160元/每晚。 员工的住宿标准 北京及沿海发达城市（如上海、深圳、三亚）：住宿标准为200元/每晚； 各省会城市：住宿标准为160元/每晚； 地级、县级城市及以下城镇：住宿标准为120元/每晚。 员工与经理及以上员工一同出差时，可适用经理住宿标准。 员工必须间。 如果员工参加会议，食宿按会议安排的标准实报实销。 餐费补助及报销标准 总监及以上员工出差餐费报销限额为：50元/天。 员工的出差餐补助：人民币40元/天；人民币20元/餐。田间在田间工作期间补助人民币400元，包括食物、炊具、餐具、煤气等其他厨房用于做饭的用品费用。在田间工作旺季，如去雄、收获时，补助人民币500元此补助每年不多于2个月。 商务公关费用 （一）商务应同公司业务活动直接相关方可报销。活动必须符合公司商务道德政策。 商务道德规范说明，如果没有适当的业务需要，工作人员不得向其它同公司有业务关系或竞争关系的商务组织或个人索要或接受礼品、优惠。在任何情况下都不允许接受现金或现金等价物（如，股票或其它形式的证券）。费用包括：商务用餐费用在俱乐部的消遣、、旅游运动费用：接待的日期和地点接待费用种类（戏院票据、午餐、晚餐等）有关人员名单与公司及此次商务活动的关系 商务公关费用仅限于工作人员与商业客户的开支。 出差管理 各部门应严格执行出差事前批制度。实际出差天数超过事前审批的出差天数，报销单上注明原因或另附文字说明。 （一）员工出差预支差旅费，必须按“借款条”内容认真填写借款事项，经部门负责人批准签字，财务管理部负责人审核，办理手续预支款。 （二）预支差旅费应与出差事项、地点和业务需要相符，不得超额预支。 （三）预支差旅费必须及时结算，上次预支未结清者，不得继续预支差旅费。特殊情况的，要由部门主管注明原因并签字。 （四）预支差旅费3000元以下的由部门负责人审批；3000元以上的，须由总经理审批。 （五）预支差旅费，首先，要到部门负责人处开借款条并登记，除由部门负责人签字外，借款条必须经财务管理部负责人审核签字后方可支款。 （六）对于借款后没有出差人员，应3日内退回借款，如果在规定的期限内，因未退回借款所引发的问题，由部门负责人承担责任。 （七）预支差旅费不得拖欠挪用，不准转为其他借款。借款人报销差旅费无法一次性结清的，由借款人及部门负责人当月工资中依次扣除。 （八）出差人员携带现金造成损失的，由个人负责。 （九）出差人员携款离职的，并且部门负责人也未及时向上一级领导反映的，由部门负责人承担全部责任。 差旅费报销工作 出差费用遵循谁受益谁承担的原则。若出差受益部门与员工所在部门不一致，出差申请经受益部门权签人审批同意的，费用归属受益部门。（一）费用 出差人员如实填写《差旅费报销单》。如果出差人员的活动在本制度的范围之外或者个月提交费用报告，费用不予报销。《差旅费报销单》必须由出差人员所签字批准。须充分了解公司的差旅费有责任严格控制费用。将定期对员工出差费用报销的真实性、必要性、合理性进行抽查和审计，若发现员工在费用报销时有谎报、虚报、重报等情况，将视其情节轻重提交人力资源对相关员工及主管给予相应处分，情节特别严重的，将移交司法机关处置。 附则 公司所有员工均应熟悉本制度，采取适当的措施确保遵循本制度。本制度自文件下发之日起生效，解释权归属人力资源部。 附件： 二○一○年九月十日 抄报： 抄送： 山东登海种业股份有限公