发票报销标准规范.doc

嫩江县电业局财务报销须知 为了保证出差人员工作与生活的需要并贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，结合我局实际情况，特制定本规定如下，望认真遵照执行。 交通费等级标准及开支办法 (一)、乘车、船、飞机的等级标准按下列规定执行。 火车 轮船 飞机 其 他 交通工具 高级工程师 软席车 二等舱位 一等舱位 按实报销 其他人员 硬席车 三等舱位 末等舱位 按实报销 注：其他交通工具不包括出租车 (二)、乘坐火车、从晚八时至次日早七时之间，在车上过夜六小时以上的，或连续乘车时间超过十二小时的，可购卧铺票。 (三)、高级工程师职务的人员出差，因工作需要随行人员一人可乘坐火车软席或轮船、飞机一等舱位。 (四)、出差乘坐飞机要从严控制，必须是由省局、地区局组织的统一要求方可乘座飞机，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位领导批准后可乘座飞机，出差回来后补办手续。 (五)、工作人员到省内市县出差,因工作需要开支的市内公共汽车车费、船费要从严掌握凭据报销。 二、报销发票填写要求 一) 、粘贴单填写要求 需要填写的项目： 年、月、日、填制单位、用途、金额、附件张数（即粘贴发票的张数）。 需要注意事项： 1、金额、附件张数等数字必须用大写，即壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万 2、按照财务制度管理的要求，也为了便于我局的凭证保管，发票的粘贴要求必须整洁，商业发票等粘贴张数最多不可超过10张，服务业发票、业务招待费、车辆过桥费的粘贴张数最多不可超过30张。 3、报销票据必须由主管局长签字方可报销。 二）、差旅费报销单的填写要求 需要填写的项目： 1、单位、年、月、日、姓名、事由、附件张数、金额合计等项目必须填写。 2、出发地点、到达地点、车船票、卧铺补助费、市内交通费、住宿、其他等项目如有发生额需填写清楚。 需要注意的事项： 1、乘车时间超过4小时以上可以购买卧铺，不购买卧铺可按票价的60%给予补助 2、市内交通费标准每天为15元/人，报销时要求有乘车发票，不足15元按实际发票金额报销，超过标准按15元报销。 3、出差补助费用在差旅费报销单背面填写出差人员明细，补助费标准本供电区内每天28元/人（含住宿费），出供电区补助标准为每天15元/人。 4、外县和地区级城市住宿标准为每天100元/间，省会城市住宿标准为每天150元/间。住宿费实行限额包干，超支不补，对实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销，由接待单位免费接待或住在亲友家，无住宿收据的一律不予报销住宿费。 5、黑河供电区内出差必须报知主管局长，出黑河供电区必须报知局长。 6、差旅费报销单中“其他”项目只允许列支订票费、退票费、候车费、其他票据应单独粘贴。 7、下乡申请台班应以局内车为主，如申请公司车辆需由办公室主任同意，并在行车单上签字，外雇车辆（含吊车）需由局长同意。 8、粘贴单、差旅费报销单必须用碳素笔或钢笔填写。 9、报销签字流程：财务科长—本科室长—主管局长—局长 三）、发票的填写要求 单 位 信 息 : 名 称：嫩江县电业局 纳税人识别号：23112113172720X 地 址 电 话 ：嫩兴路69号 0456-7507840 开户行及账号：工行 0913066309221001351 发票需要填写的项目： 货物或应税劳务名称、规格型号、单位、数量、单价、金额、税率、税额等项目必须填写。 发票需要注意的事项： 1、发票必须是有“国家税务局监制”、“地方税务局监制”等字样的符合财务检查要求的合格发票，如有不清地方请及时询问财务人员。 2、发票上需盖讫发票专用章或财务专用章（其他章无效）。 3、取得增值税专用发票后应及时与财务科联系，以便于发票的抵扣，发票抵扣期限为开票日期起90天内，过期无效。 4、旅店业发票上住宿起止天数、差旅费补助天数应按车票时间确定填写清楚。 以上规定自2012年4月17日起执行，财务科将严格按照本规定的要求检查票据填写、粘贴情况，请各科室积极的协助财务科工作，如有更好的建议请与财务科联系。 2012年4月17日 财务科 员工录用管理制度 为规范试用期员工的管理和辅导工作，创造良好的试用期工作环境，加速试用员工的成长和进步，特制定目标责任制制度。一、员工试用期规定?1、自员工报到之日起至人力资源部确认转正之日起。?2、员工试用期限为3个月，公司根据试用期员工具体表现提前或推迟转正。（一）、福利待遇?1、试用期员工工资根据所聘的岗位确定，核算时间从到岗工作之日起计算，日工资为：月工资÷（本月天数-休假天数）2、过节费按正式员工的1/2发放