风险【企业风险管理经典】.pptVIP

保险学原理 风险与保险 张瑞娟 有关保险的几个问题 你日常生活中接触过什么保险？ 不同年龄和背景的家庭对保险的需求一样吗？ 你对保险是怎样认识的？ 人身给付 损失赔偿 社会保险 2 保险有什么用？ 几个故事： 一个农夫有一只下金蛋的鹅，有一天他嫌每天一只蛋太慢，就把鹅杀了，结果蛋都没了。 一个富有的中年人，有房有车，妻儿老小都安排的非常周到，唯独没有想到自己。有一天，他因意外去世了，家里没有了生活来源，所有的一切都成了空中楼阁。 风险的客观存在及其带来的物质与精神损失； 个人或集体难以独自承担损失损害后果,需要社会化的危险分散与控制机制。 3 第一章 风险概述 4 5 生活中面临的风险问题… 辛辛苦苦写的文章没有备份，由于计算机硬盘的意外损坏，导致所有的努力全都白费了！ 企业厂房隔壁就是一个加油站，结果某一天加油站发生火灾，波及到企业的仓库，大量原料被烧毁，严重影响企业生产！ 政府组织节日庆典，结果因人流涌动、组织不力造成踩踏事故。 一个国家的原油供应过于集中在某一地域，当地的政局动荡或不友好的外交关系严重影响到国内的油价和社会生产及居民生活！ 6 卡特里娜飓风 7 汶川地震 8 舟曲泥石流 9 什么是风险？ 广义的风险定义：风险是指未来结果的不确定性。 1、首先强调的是“未来结果”的存在 ２、“结果”并非特指“不幸结果” ３、不确定性指客观的存在，在概率上不可能等于０，也不可能等于１ 狭义的风险定义：强调损失的不确定性（保险理论中的风险） 风险的本质是人身给付和损失补偿 10 什么是风险？ 数理定义：如果集合X由n个可能的结果x1,x2, …,xn组成，每一个结果出现的概率分别为P1,P2, …,Pn,那么这个风险可以表示为： 11 如何理解风险 12 风险不确定性的表现 损失是否发生不确定 损失发生地点不确定 损失的后果不确定 损失发生时间不确定 风险的特征 客观性。这决定了保险经济的必要性 普遍性。风险的发生具有普遍性，风险无时不在、无处不在。 可变性。 1、空间上的可变性(太空卫星） ２、时间上的可变性(2009年初北方旱灾) ３、损失程度的可变性（防盗皮包） 可测定性（抛硬币）奠定了保险费率确定的基础 社会性 　　没有人类社会，就没有风险可言 13 14 风险的构成 15 风险因素构成 风险事故 风险事故是指造成生命财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因，是损失的媒介物。 风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。 风险事故意味着风险的可能性转化为现实性 风险事故发生的根源主要有三种：即自然现象，社会经济的变动，人或物本身 16 损害的构成 非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少或人身的伤害 17 实质损失 经济损失 财产的毁损灭失 资产损失 收益减少 生老病死残 费用增加 风险因素、风险事故和损失的关系 18 增加 产生 引起 19 风险的分类 20 风险的分类 21 风险的分类 22 风险的分类 23 风险的分类 24 风险的分类 自然风险 社会风险 政治风险 经济风险 技术风险 25 风险的分类 财产风险 人身风险 责任风险 信用风险 风险的分类 26 27 内部审计协会列出的组织9大风险因素 管理层的能力 (Competence of management ) 管理层的道德观 (Integrity of management) 近期系统变化 (Recent changes in systems) 组织规模 (Size of unit) 资产流动性 (Liquidity of assets) 变革 (Change) 复杂程度 (Complexity) 快速增长 (Rapid growth) 规章制度是否健全 (Level of regulation) 风险管理技术 风险管理是指为实现一定的管理目标和策略，在全面系统及动态风险分析的基础上对各种风险管理方法进行选择和组合，制定并监督实施风险管理总体方案的决策体系、方法与过程的总称。 其目的是以风险成本的最小化实现企业价值的最大化 28 风险管理技术 29 风险与保险的关系 1、风险是保险产生和存在的前提 2、风险的发展是保险发展的客观依据 3、保险是风险处理的传统有效措施 4、保险经营效益要受风险管理技术的制约 30