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《担保业务流程问答》 如何接待前来咨询客户为之后调查项目带来有效信息？ 目的：能否确定担保立项 关键：判断是否符合担保基本条件 询问方法：围绕贷款担保主要因素沟通（受保条件） 注意：被接待人员的诚信度 在实施担保项目调研时应做哪些工作？ 重要：实地调研 程序：确定项目负责人，明确调研目的，制定调研方案 获取证实：核查企业财务的盈亏、看合同、查库存，核实抵押物（证明材料要一一对应） 在项目调研过程中怎样分辨对方各事项的真伪 获取证实要从企业实际出发，以能够说明问题为原则 注意：要求有效证实，口头表述只能作为参考 在调查完项目之后，如何写出正确客观的报告 前提：A、B角对调查达成同意担保 流程：适合范本－分类表述－得出单项结论－归纳汇总－分析评估－形成担保意见 此外：须单独提出项目风险－评估－提出防控措施 注意：对涉及法律问题应征求法律顾问的意见 如何组成项目调研班子 人员能力素质、项目监督机制决定人员数量 大项目：调研3人（部门负责人、项目负责人、项目协助负责人） 特行项目： 2－4人至少一个专业人员 注意：与项目有利益、利害关系的人员不能担任项目主要责任人或不能参加 总结考核：项目完成后，总结考核作为下次组建的依据 怎样看待企业产品档次 要学会分析产品档次与担保的关系，准确把握产品在担保中的作用。 怎样选定抵押物 任何担保项目都必须有担保抵押（小额个人无抵押贷款除外） 抵押物的必要条件：实、够、能否办理抵押手续、便于贷后管理 一般主要考虑抵押物对法人的制约力、考虑万一发生代偿后的变现条件 怎样看待企业财务 基本思路：财务资料－企业资产，债权债务－还款影响，现金流－还款来源， 资产质量－以股权作抵押的风险，法人－企业财务信息真实性， 财务管理现状及财务资料－结论依据，财务资料完整－企业运行的因果关系 财务规范性－企业管理水平 采用方法：流动比率、速动比率、资产负债率－计算分析还款能力（短、长期） 注意：结合实际做出证实与分析 1）、财务报表质量分析 2）、财务数据核实情况 3）、财务状况分析： a.偿债能力分析（资产负债率、流动比率、速冻率、销售净利润率） b.营运能力分析（总资产周转率、应收账款周转率、存货周转率） c.盈利能力分析（主营业务利润率、销售净利润率） 4）、对财务报表中科目余额变动大和异常变动的科目分析 5）、现金流量的核实评价指标参考： 非筹资性现金流入与流动负债比＝（经营活动现金流入+投资活动现金流入）/流动负债平均余额。 6）、第一次还款来源、可靠性的评价财务风险及期预警主要信号举例： a.应收账款或存货的增速远远大于销售收入的增速 b.过分依赖短期借款来满足长期资金需求 c.调整会计政策或核算方法 d.主要管理人员和所有权发生变化 e.关联交易金额较大 f.材料成本明显上升 g.营业收入或毛利水平明显下降 h.非经常性损益成为利润的主要来源 i.银行存款余额长期处于较低水平 j.延期支付银行借款利息 k.连续多年经营活动产生的现金净流量为负数或明显低于同期净利润水平 l.在建工程、待摊费用金额较大或者多年变化较小 m.经常更换会计师事务所 n.股东或实际控股人占用企业资金规模较大 o.债权资产账龄较长（大于一年） p.存货储备规模过大或与其经营特点不相适应 q.营业外支出规模较大 r.其他与经营活动有关的现金流入/流出金额占经营活动产生的现金流入/流出比例较大 s.出售主要生产设备 t.出售盈利能力较好的长期股权投资 9、怎样看待项目环境？ 1）重视环境对项目的影响 2）将环境影响因素做关联度排序 3）分析影响要素 4）对要素做预期假设，做全方位讨论研究 5）环境因素包括－市场、行业、政策、人际关系、自然、项目背景 6）其中最直接因素：行业运行走势、项目背景与项目的关联关系、对项目起关键作用的人际关系 10、怎样看待项目风险？ 11、怎样开展贷后管理工作？ 1）根据项目特点制定贷后管理方案 2）依据进度掌握到期的还款能力，把握还款保证 3）要有相应的预警方案及预防措施 12、贷款担保的基本框架 企业发展是否稳定、贷款项目是否可行、还款来源是否清晰、法人信用是否可信、贷款期内班子是否会解散、贷款用途是否合理、抵押物是否能够对法人形成足够的制约力、担保风险是否可控。 13、工作实践中我们通常从哪些方面来看贷款企业的还款能力？ 1）行业发展势头 2）企业发展势头 3）市场发展规律 4）贷款项目要素 a.可行性 b.效益性 c.时限性 d.项目负责人的水平能力 e.项目资金的可靠性 5）还款条件 a.生产情况b.销售情况c.盈利情况 6）直接还款来源 7）经济实力 a.整体经济实力b.资产结构、资产质量c流动资金占有量 8）企业管理 a.高层结构b.生产状况c.质量管理d.销售情况e.财务管理f.企业文化 9）