以大平台建设为契机.docVIP

以大平台建设为契机，积极推进国库集中收付改革 ——都昌县国库集中收付中心 根据省财政厅的安排和部署，在省厅和市局的大力支持下，我局从去年9月开始进行财政综合业务大平台建设试点工作，大平台的投入运行，为进一步推进国库集中收付改革创造有利条件，通过近几个月的实践，取得了较好的效果，我县的主要作法和成效汇报如下： 一、我县国库集中收付改革的主要作法 1．实现了两个全覆盖。 ①、覆盖了县直所有行政事业单位（乡镇单位由乡财局负责）； ②、覆盖了所有财政资金，包括预算内、外资金，其他财政性资金。 2．全面建立了国库单一账户体系。 我们不仅把预算内资金纳入国库集中支付，还把预算外资金、政府性基金等其他各项财政性资金也纳入国库集中支付。我们不仅取消了预算单位银行存款账户，财政局内部股室所有银行存款账户也全面取消，所有财政性资金全部进入国库管理。 3．全部实行国库直接支付。 取消预算单位所有银行存款账户，所有报账业务一律通过国库直接支付，仅为报账员在代理银行开设一个备用金卡，零星费用报支通过报账支付到备用金卡。按省厅要求，下一步还要取消备用金卡，全面推行公务卡，除了直接支付以外，所有零星费用都要通过公务卡先消费后报支。 4．选定国库集中支付代理银行。 通过公开招投标，中国银行都昌支行中标，取得了我县国库集中支付代理资格，为方便报账，代理银行在支付大厅设立营业网点，派驻业务人员，现场办理支付业务，报账员足不出门就能办理报账及支付业务，中行还在财政局机关旁边增设了一家自助银行，便于报账员取款提现。 5、实行三种报账形式方便单位办理报帐业务，即网上报账、大厅报账、柜组报账。 为了便于单位办理报帐业务，给单位自由选择报帐形式。有三种形式可供单位选择：①对业务量大的单位通过网络接入财政综合业务平台，单位报账员通过网上可以办理用款计划申请和报账支付申请；②对业务量小、没有条件接入平台的，支付中心在大厅为预算单位配备三台电脑，单位报账员可自行上网进行用款、支付申请；③对业务不熟练的报账员可在中心柜组审核会计的指导下申请支付。 二、工作成效 1、通过实行国库集中收付改革，提高了财政综合管理水平。改变了传统的财政管理模式，变原来的重资金管理（以前支付中心代管各预算单位的所有资金）为现在的指标管理（取消预算单位银行账户，取消支付中心银行账户，预算管总指标，单位用款要提出申请，业务科室管用款计划审批，国库管批复，支付中心管支付，指标结余在财政），变原来的四大限额（津补贴、招待费、车修费、领导干部通讯费）管理为现在的全面预算管理； 2．增强了财政调控资金、保障支付的能力，同时也确保了财政资金安全。推行国库集中支付，建立国库单一账户体系，所有财政资金国库集中管理，对暂时闲置的财政性资金都存在国库单一账户体系中，有利于政府加强对资金的调度和集中管理，充分发挥财政资金的最大效益，集中财力办大事。 3．提高了财政工作效率。一是大大减轻了工作人员的劳动强度，变原来的手工操作为主、电脑操作为辅为现在的全电脑操作，以前审核人员人人要记账，且工作量非常大，还容易出错，现在中心仅一人记账，只需要从数据库导入就记完了账；二是大大减少了人为操作失误，以前单位报账超支现象时有发生，既有人为因素，报人情账，无钱也让单位报账，也有客观原因，记账不及时，单位超报不知道，现在通过国库集中支付，单位用款计划全部由电脑自动控制，有计划就报支，无计划不得报支，确保了财政资金安全，切实做到业务股不超拨，支付中心不超支，用款单位不超报。 4、有力促进了财政其他各项改革顺利推进，通过大平台建设，特别是国库集中支付，为全面推行部门预算改革创造了有利条件，以前只管编，没有对部门预算的执行进行管理，现在既要编好各单位部门预算，大平台又为部门预算的执行提供了技术支撑，提升了部门预算编制和管理水平，为收支脱勾改革，政府采购改革等都打下了坚实基础，确保各项财政改革顺利推进。 5、提高了预算单位财务管理水平，财政综合业务大平台建立后，财政自身业务工作实现了质的飞跃，必然要求预算单位紧跟财政改革步伐，一是财会人员要更新观念，解放思想，与时俱进，从原来的资金管理转变到现在的指标管理上来，与财政核对的不是资金往来，而是指标结余，同时，还要改变原有的会计账务处理办法，二是提升财会人员的业务素质，改传统的手工操作为现在的电脑操作、网上操作。 6、2010年度国库集中收付中心全年累计支付资金达20亿元，在报支审核过程中，通过业务人员认真审查审核，共拒报、退回不合规报支业务39笔，涉及金额28.18万元，并牟2009年超过限额管理的单位进行了超额调控，共计调控资金11.87万元。 过去的一年，工作虽取得了一定成绩，但也存在一些问题，在今后的工作中不断改进和完善，继续扬长避短，规范报账流程，完善审批程序，健全各项制度，确保资金安全，提升服务