宁波横河模具股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDFVIP

宁波横河模具股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 宁波横河模具股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求 （以下简称“企业内部控制规范体系”），结合对宁波横河模具股份有限公司（以下 简称“公司”或“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监 督的基础上，董事会组织内部人员对公司截至2017 年12 月31 日（内部控制评价 报告基准日）内部控制建立与实施情况进行了全面的检查，并与外部审计机构进行 了充分沟通，广泛征询外部审计师的意见，在此基础上出具了内部控制自我评价报 告，报告于2018 年4 月3 日经公司批准。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有 效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的 固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价的的基本要求 （一）内部控制评价的原则 遵循全面性、重要性和独立性原则，确保本次评价工作独立、客观、公正。 （二）内部控制评价的范围 第1 页 共12 页 1、以内部环境为基础，重点关注：治理结构、发展战略、机构设置、权责分 配、不相容岗位是否分离、人力资源政策和激励约束机制、企业文化、社会责任等。 2 、以生产经营活动为重点，重点关注：资金筹集和使用、采购及付款、销售 及收款、生产流程及成本控制、资产运行和管理、对外投资、关联交易、对外担保、 研发等环节。 3、兼顾控制手段，重点关注：预算是否具有约束力、合同履行是否存在纠纷、 信息系统是否与内部控制有机结合、内部报告是否及时传递和有效沟通等。 3 ．内部控制评价的依据 根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规以及其他 相关规定。 4 ．内部控制评价的程序和方法 1、评价程序：成立评价小组，制定评价方案；现场检查；评价小组研究认定 内部控制缺陷；按照规定权限和程序报董事会审议批准。 2 、评价方法：组成评价小组综合运用个别访谈、调查问卷、专题讨论、穿行 测试、统计抽样、比较分析等多种方法，广泛收集本公司内部控制设计和有效运行 的证据，研究认定内部控制设计缺陷和运行缺陷。 二、内部控制评价组织实施的具体情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险 领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司各职能部门、事业部及子公司杭州横松 电器有限公司、深圳市横河新高机电有限公司等，纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总 额的100%。 （二）公司内部控制基本框架评价 根据《企业内部控制基本规范》等规定，公司建立与实施有效的内部控制，应 当包括下列要素：(1) 内部环境；(2)风险评估；(3)控制活动；(4)信息与沟通；(5) 内部监督。从这五个要素进行全面评价，本公司内部控制体系的建立和实施情况如 下： 1、内部环境 第2 页 共12 页 (1)治理结构 公司已根据国家有关法律法规和本公司章程的规定，建立了规范的公司治理结 构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分 工和制衡机制。 1)制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的性质、职权及股东大会的召集 与通知、提案、表决、决议等工作程序做出了明确规定。该规则的制定并有效执行， 保证了股东大会依法行使重大事项的决策权，有利于保障股东的