Oracle erp 实施 业务调研问卷-财务-空白.docVIP

业务流程调研问卷 – 财务 陕西重型汽车有限公司 Oracle R11i应用系统实施项目 作者: 制定日期: 4年5月10日 更新日期: 5月16日 控制号: 版本: 草案 批准: 陕重汽项目 IBM项目 业务领域 问 题 回 答 总体部分 组织机构 目前公司财务组织结构 现有财务报告结构和流向 人员组成 目前公司财务人员安排 岗位职责说明 会计制度 目前所采用的核算方式 业务领域 问 题 回 答 财务和会计管理 财务和会计管理 财务和会计管理 财务和会计管理 财务和会计管理 财务和会计管理 财务和会计管理 组织机构和人员 现有的财务部岗位及人员安排? 上级业务主管部门或上级报告单位? 是否有内部审计部门? 是否进行外部审计? 哪些部门需外审? 何时? 业务流程（业务量） 总账会计 记账凭证分类? 凭证来源? 凭证编码规则? 收款凭证 付款凭证 转账凭证 其他 账册分类? 明细账 总分类账 其他 是否有外币记账? 币种? 哪些会计科目? 采用何种记账汇率? 外币重估方式? 日常账务处理流程? 及账务调整方式? 每月需处理多少凭证? 每月需分摊或预提的业务? 比例或规则? 分配 预提 每月需特别处理的业务或科目? 期末财务结账步骤及安排? 记账周期? 期末结账时所用的工作表? 调账规则? 是否允许调整以前月度账务? 如何处理上年度审计调整或利润调整? 计划预算 是否编制计划和预算? 何种计划和预算? 计划预算编制方法? 需要哪些部门协作? 需要哪些数据? 编制计划和预算的周期和时间? 编制的计划和预算上报何部门? 谁会采用? 是否与实际数据比较? 如何处理比较结果? 内控制度 是否有日常业务流程手册? 哪些流程手册? 是否有岗位职责说明及授权制定? 详细制度? 是否有岗位后备制度? 详细制度? 是否有增减会计基础数据(科目,成本中心,币种等)制度? 详细制度? 是否有凭证审核制度? 详细制度? 是否有报表审核制度? 详细制度? 是否建立内审制度? 详细制度? 上述制度 信息系统（主要数据结构） 现有的会计科目结构? 是否满足目前的业务或管理要求? 需要改进的地方? 现有的会计科目编码规则? 现有的成本中心结构? 是否满足目前的业务或管理要求? 需要改进的地方? 现有的成本中心编码规则? 是否采用项目管理会计? 现有的项目? 项目编码规则? 现行的会计年度和结帐日? 是否有电脑帐务系统支持? 已使用的模块? 是否能向其他系统输出? 是否与其他电脑系统集成? 哪些系统? 是否采用其他电脑系统数据? 哪些数据? 主要考核指标 帐务处理周期 结帐周期 报表周期 收到疑问或询问数量 处理疑问或询问平均时间 期末未处理疑问或询问数量 主要财务及统计报表 法定报告（资产负债表、利润表、现金流量表） 是否编制上述报表? 是否还需编制附加报表? 哪些附加报表? 上述报表是否能自动生成? 上述报表何时编制完成? 何时上报? 报往何处? 主管部门对上述报表是否有特殊要求? 特别格式或特别载体? 除上述报表外, 还需提供什么报表(快报)? 何时? 何人需要? 合并报表 哪些部门需编制合并报表? 合并比例? 合并规则? 冲销公司内应收/应付 冲销公司内销售/成本 冲销公司内销售存货 冲销公司内固定资产交易 投资/资产处理 其他 现编制合并报表方式? 手工或自动? 谁编制合并报表? 税务报告 现需申报的税务报表及 附加资料? 申报周期? 申报部门? 增值税 / 城建税 所得税 营业税 其他 现有的财务数据是否能直接满足报表要求? 哪些数据需要进一步加工? 是否需要其他部门提供数据? 哪些部门? 哪些数据? 管理报告 现编制哪些管理报告? 编制周期? 报往何处? 现有的财务数据是否能直接满足报表要求? 哪些数据需要进一步加工? 是否需要其他部门提供数据? 哪些部门? 哪些数据? 统计报告 现编制哪些统计报告? 编制周期? 报往何处? 现有的财务数据是否能直接满足报表要求? 哪些数据需要进一步加工? 是否需要其他部门提供数据? 哪些部门? 哪些数据?  业务领域 问 题 回 答 应收账 应收账 应收账 应收账 应收账 组织机构和人员 集中收款还是各子公司/部门分别进行收款? 人员数，组织结构以及管理模式 业务流程（业务量） 客户数量，客户种类（有几种分类？），其中关键/大宗客户的数量（包括其交易金额、付款条件、付款方式等） 一般付款条件 一般付款方式：现金/支票/转账等，各种方式的百分比约为多少？ 客户是否有预付款、百分比 平均每天/月有多少张发票？ 增值税发票/普通发票的百分比 销项税核算的现状？出具发票的频率：每天/周/随时；出具