15保险监管 课件.pptVIP

* 提出资本要求时, RBC要求考虑不同风险之间的相关性 * Basel II 与美国RBC都不是基于全面风险管理的, 而Solvency II是基于全面风险管理 在内部法下，风险管理水平较高的公司其最低资本要求也相应较低，从而为保险公司提高风险管理水平提供了财务上的激励 充分利用相关国际组织已有的成果, 有利于促进金融机构资本充足度监管标准在更大范围内推广，使新的监管体系适应国际金融市场日益一体化发展的形势 第十五章 保险监管 政府为什么要介入市场? 市场失灵 垄断 外部性 正的外部性 负的外部性 信息不对称 保证信息传递畅通 会计制度 公司法对公司治理的规定 惩罚失信行为 政府参与的程度 市场不行, 政府就一定行吗? 保险监管学说 市场失灵论 认为保险监管是由于保险市场失灵 监管的目的在于克服市场失灵 监管占据论 监管为被监管的行业所占据并为其利益服务 中国的电信、铁路行业 公众选择论 保险监管的目标 维持保险公司的偿付能力(solvency) 保费预先支付 保险人失去偿付能力会给被保险人带来财务困难 经济和社会问题 弥补保险消费者专业知识的不足 保险合同是格式合同, 由保险人制定 投保人往往缺乏专业知识和必要的信息 保证合适的费率 费率过高, 消费者损失 费率过低, 保险人的偿付能力无法保证, 还是消费者损失 保险监管目标的核心: 保护保险消费者利益 保险监管的方式 公示主义 监管机构将相关信息公布, 无直接监管 最自由的监管方式 适用于成熟的保险市场 准则主义 监管机构规定基本准则 仅做形式上的监管 实体主义 制度和规则较为完善 监管较为严格 目前大多数国家和地区采用实体主义 保险监管的层次 外部监管 国家监管 立法监管 司法监管 行政监管 行业自律 社会监督 保险人的内部控制机制 我国保险监管的内容 机构监管 保险公司的监管 再保险公司的监管 中介机构的监管 保险机构高管人员任职资格监管 保险产品监管 偿付能力监管 准备金监管 资金运用监管 机构监管 保险公司市场准入 组织形式: 股份有限公司/国有独资企业 资本金: 最低2亿元 高管人员具备任职资格条件 保监会对高管人员的面试 1年筹建期 保险公司新增分支机构 在最低注册资本2亿元的基础上, 每增一地分支机构, 注册资本增加2000万元, 直至增到5亿元 保险中介机构的市场准入 组织形式: 合伙/有限责任公司/股份有限公司 最低资本: 代理公司/公估公司最低为50万元, 经纪公司最低为500万元, 采用股份有限公司形式, 最低为1000万元 保险产品监管 条款与费率监管 监管方式: 审批/备案 适用审批的 依法实行强制保险的险种 新开发的人寿保险险种 中国保监会认定的其他关系社会公众利益的险种 其他适用备案 资金运用监管 监管的目标和原则 保护被保险人利益 维护保险资金安全 监管内容 市场准入(股票投资/QDII/银行同业市场/股票质押资格) 投资范围 投资比例 风险报告 如股票投资, 亏损10%或盈利20%均需向保监会报告 人员监管 信息批露 保险保障基金 成立目的 保障保单持有人利益 维护金融稳定 管理模式 由保险公司缴纳 由保险保障基金理事会管理和使用 仅限用于保单持有人或保单受让公司 缴纳比例 财产保险、意外伤害保险和短期健康保险，按照自留保费的1%缴纳 有保证利率的长期人寿保险和长期健康保险，按照自留保费的0.15%缴纳 无保证利率的长期人寿保险，按照自留保费的0.05%缴纳 财产险公司累计缴纳达到总资产6%/人身险公司累计缴纳达到总资产1%, 可暂停继续缴纳 * 保险公司的偿付能力 偿付能力(solvency): 保险公司偿付其到期债务的能力 与商业银行的资本充足率类似, 衡量的是保险公司的资本充足度 保险企业的客户表现为不特定多数公众 保险企业资产负债呈现出明显的时间不对称性: 先收保费, 后履行保险责任 偿付能力监管成为现代保险监管的核心 * 偿付能力监管的基本思路 保险公司需要持有某一”最低偿付能力额度” 大小与其业务量/业务质量相关 标准由监管机构制定 然后看保险公司的”实际偿付能力额度” 与资本相关 但不完全等同于会计意义上的资本金 据此判断保险公司偿付能力是否充足 实际/最低=100%, 充足 低于100%, 不足 窗口指导: 劝勉谈话, 要求公司董事会采取行动 业务限制: 限制新业务/新分支机构, 强制分保 行政接管 * 最低偿付能力衡量的标准 基于业务量的模式 欧盟偿付能力I为代表 最早于1973年提出 最低偿付能力额度为业务量(自留保费/赔款支出/准备金/风险保额)的一定百分比 计算简单, 可操作性强 保险公司可以比较可靠地测算未来资本需求 可与当前以账面价值为基础的会计系统较好结合 中国 韩国等国与偿付能力I类似 * 欧盟偿付能