杭州杭氧股份有限公司2017年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

杭州杭氧股份有限公司 2017 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称“企业内部控制规范体系”），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督 和专项监督的基础上，我们对公司截止 2017 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 一、重要申明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有 一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报 告内部控制重大缺陷和重要缺陷。我们认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定 的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财 务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。 内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告报出日之间未发生对内部控制评价结论 产生实质性影响的内部控制的重大变化。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：公司及各子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 9-1 2017 年度内部控制自我评价报告 公司纳入评价范围的事项包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督。 纳入评价范围的主要业务包括销售、生产与仓储、资金、采购、投资、对子公司管理、 关联交易、对外担保、募集资金、财务报告、预算管理、信息披露等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方 面，不存在重大遗漏。 1. 控制环境 (1) 对诚信和道德价值观念的沟通与落实 诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运 行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《员工行为规范》等一系列的内部规范， 并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些内部规范多渠道、全方位地得到有 效地落实。 (2) 对胜任能力的重视 公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所必 需的知识和能力的要求。目前公司员工3960 人，其中具有高级职称 217 人，具有中级职称 568 人，具有初级职称466 人；其中博士6 人，硕士研究生181 人，本科生1070 人，大专生 929 人。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工 都能胜任目前所处的工作岗位。对因各种原因导致不胜任的职员通过程序及时调整，以保证 公司的运营效率。 (3) 治理层的参与程序 治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身的活动并在 审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责 还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。 (4) 管理层的理念和经营风格 公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审计 委员会对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理人员以及财会 人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时和适当的处理。 本公司秉承提供优质产