财务函数之介绍.pdfVIP

一 、 財務函數之介紹 財務函數 1. EFFECT 依據給定的 nominal 年利率以及每年以複利計算利息的期間之次數 ，傳回實際的年利率 。 語法: EFFECT (nominal_rate,npery) Nominal_rate ：為 nominal 利率 。 Npery ：為每年以複利計算之期數 。 2. FV 根據週期 、固定支出以及固定利率 ，傳回投資的未來值 。 語法 ：FV (rate,nper,pmt,pv,type) Rate: 為各期的利率 。 例如 ：如果您的汽車貸款為年利率 10% ，每月付款一次 ，則每月的利率是 10%/12 或是 0.83% 。 您就要在公式的 rate 引數的位置輸入 10%/12 或 0.83% 或 0.0083 。 Nper: 為年金的總付款期數 。 例如 ：如果您的汽車貸款為四年期 ，每月付款一次 ，則貸款期數為 4*12 (或 48) 。 您就要在公式的 nper 引數的位置輸入 48 。 Pmt: 係指分期付款 。不得在年金期限內變更 。通常 pmt 包含本金和利息 ，沒有其他費用或稅金 。 例如 ： 10,000 元的四年期汽車貸款 ，年利率 12% ，每月付款的金額是 263.33 元 。 您要在公式的 pmt 引數的位置輸入 -263.33 。如果忽略 pmt ，您必須要包含 fv 引數 Pv : 係指現值或一系列未來付款的目前總額 。 如果您省略 pv ，則假設為 0 (零) ，並且您必須包含 pmt 引數 。 Type: 為 0 或 1 的數值 ，用以界定各期金額的給付時點 。如果省略 type ，則假設其值為 0 。 3. 基於一系列複利傳回本金的未來值 FVSCHEDULE 傳回一筆本金在經過一系列複利計算後的本利和 。FVSCHEDULE 是用來計算帶有變動或可調整的利率之投資的終值 。 語法 ： FVSCHEDULE (principal,schedule) Principal ：為本金現值 。 Schedule ：為要用來套用的利率陣列 。 4. IPMT 傳回某項投資於付款方式為定期 、定額及固定利率時 ，某一期應付利息之金額 。 語法 ： IPMT (rate,per,nper,pv,fv,type) Per ：為求算利息的期次 ，其值必須介於 1 到 nper 之間 。 Fv ：為最後一次付款完成後 ，所能獲得的現金餘額 （年金終值 ）。如果省略 fv 引數 ，會自動假定為 0 。 (例如貸款的年金終值是 0) 例如 ：如果您想在 18 年之間儲存 50,000 元來作為某項特殊計劃的費用 ，則 50,000 元就是年金終值 。 則您就可以對利率作保守的估計 ，且算出您每月所須存款的金額 。 如果忽略 pmt ，您必須要包含 fv 引數 。 5. IRR 傳回一連串以數字表示的現金流量之內部報酬率 。與年金函數不同的是 ，IRR 函數的每期現金流量不一定要相等 。 然而 ，現金流量必須定期發生