如何能用好中央投资及地方政府配套资金搞好项目建设.ppt

8.2 审计部门项目审计 案例：项目建设期间，审计部门（市审计局、省审计厅）对项目进行年度审计，审计内容包含财务收支、招标文件、合同执行情况等。每年一度的审计便于发现项目执行过程中出现的问题，起到很好的监督指导作用。 8.3 发改系统的监督检查 石家庄污水项目在前期阶段，发改委各部门就已经严格进行控制和审批，项目建设过程中，发改委要关部门对工程进度进行实时监督，项目完工阶段，发改委重点办要对项目建设竣工决算进行监督和审查。 第 四 部 分 资金使用过程中存在的问题 1．中央奖补资金下达较晚。 中央对污水管网的奖补资金下达时，石家庄桥东污水项目已接近完工，该部分资金用于支付工程尾款。经了解，有些县级项目在得到该奖补资金时已全部完工。这种情况容易出现将专项资金变更用途的现象。 如何用好中央投资及地方政府配套资金搞好项目建设 石家庄市桥东污水处理中心副主任 江雄志 序 言 资金在任何经济活动中都起着重要的作用，在项目建设中更是如此。有资金，才能保障项目顺利进行，正所谓“车马未动，粮草先行”。项目进展，一步也离不开财力的支持。另一方面，有项目才去确定资金的来源，否则盲目融资、资金闲置在当今社会是不可取的。确定资金来源，使项目周期内有足够的资金支持，这是在项目前期论证可研阶段就必须考虑的问题之一。而在项目建设过程中，如何发挥资金的效用，如何监管资金使用，更是一个长期的任务。今天，我们以石家庄市桥东污水治理工程项目为例，来探讨如何如何用好中央投资及地方政府配套资金搞好项目建设。 石家庄市桥东污水治理工程项目是世行贷款河北城市环境项目的一个子项目，其目标是为该省的城市地区的长期可持续经济发展提供一个安全的环境。河北城市环境项目包括五个子项目，总投资2.93亿美元，利用世行贷款1.5亿美元。其中石家庄市桥东污水处理厂项目总投资9.6亿元人民币，含污水处理厂一座，规模50万吨/日，及厂外配套管网。此项目自“九五”期间开始立项，“十五”期间开工建设，“十一五”期间建成产生社会效益，历时十年有余。在项目前期论证规划、建设实施阶段，资金的来源、监管都是一项目重要的工作内容，贯穿项目实施的全过程。 五 大 部 分 第一部分 确定资金来源，为项目建设作铺垫 第二部分 遵循基本建设程序搞好建设,控制资金与建设同步进行 第三部分 履行审批程序，资金支付必须实行全过程监管 第四部分 资金使用过程中存在的问题 第五部分 如何作绩效评估和项目后评价 第 一 部 分  确定资金来源，为项目建设作铺垫 资金来源即获得资金的渠道，可分为自有资金、吸收资金、专项资金三大类。项目资金一般是建设方筹措，近年来由承包商融资的方式也越来越多，如BOT项目、BT项目等。各类资金互相弥补，共同支持项目进展。做项目，必须先确定资金来源，使项目周期内有足够的资金支持，这是在项目前期论证可研阶段就必须考虑确定的问题之一。 石家庄污水项目资金来源分三部分：世界银行贷款，市财政资金，中央专项资金。在项目前期，按总投资规模和河北省环境项目世行贷款总额确定了本项目的世行贷款金额，继而确定了市财政投资额。中央奖补资金是在工程建设过程中按国家对管网建设的以奖代补政策申请到的。 2、地方财政配套资金 在项目前期评估中，市财政对投入到该项目的城建资金做了充分的论证和详细的计划安排，包括投入年度，筹措渠道，预算内资金、预算外资金各占的额度，同期其他城建项目的资金安排。正因为有这样一个周密的计划，使得该项目在建设期资金到位及时，保障有力，项目建设顺利实施。 3、中央专项资金 在2007年，项目建设接近收尾时，国家对污水管网和污水处理厂建设有了以奖代补性质的资金支持政策，我们按规定申请到了奖补资金，用于支付了工程决算款。 4、讨论话题（有资金干什么?存在银行吃利息。） 有此解，如： 中国2万亿社保资金近90%存在银行，按照当前CPI走向趋势，已存在高负利率风险。因此，按照目前通行的做法，有项目才可有资金来源。 第 二 部 分 遵循基本建设程序搞好 建设,控制资金与建设同步进行 项目的推进要遵守基本建设程序，这是做好投资控制的保障，资金的投放与建设程序同步，是完成优质项目的有力手段。基本建设程序概括地讲，主要的阶段是：探讨项目阶段，项目建议书阶段，可行性研究阶段，设计文件阶段，建设准备阶段，建设实施阶段和竣工验收。 1、项目建议书? 项目建议书按要求编制完成后，按照建设总规模和限额的划分审批权限报批项目建议书。 2、可行性研究阶段 项目建议书经批准，即可着手