工程项目融资04622理论-自考.DOC

课程名称：工程项目融资 课程代码：04622（理论） 第一部分 课程性质与目标 课程性质与特点 工程项目融资是一门工程管理专业学科必选课，是工程项目管理、工程投资与造价以及房地产开发与经营专业方向的经济类知识平台课程之一。项目融资作为一种以项目的资产和未来收益作为偿还贷款的资金来源和安全保障的融资方式，正越来越多地被应用于大型工程项目、基础设施建设项目、资源开发项目，该课程更有利于学生适应将来社会对项目融资专业人才的需求。 课程目标与基本要求 通过本课程的学习，学生应了解项目投资与融资的一般理论，熟悉项目投资决策的分析、评价步骤和方法，掌握项目融资的主要模式、结构和决策过程，熟悉项目融资的风险管理；使学生具备进行大型基本建设项目投资，以及选择适宜的融资方式进行开发、项目建设的基本能力。 与本专业其他课程的关系 学习此课程之前，学生需要先修工程经济学、施工企业财务管理等课程。 第二部分 考核内容与考核目标 第一章 绪论 学习目的与要求 （一）了解项目融资的起源，项目融资的“产品抵押贷款”、“预期产品抵押贷款”、“以项目收入为偿还来源的贷款”三个发展阶段，掌握项目融资的定义，理解项目融资的特点和功能，熟悉项目融资的基本原则和适用范围，掌握项目融资的参与者； （二）熟悉项目融资的四大模块，了解项目融资的合同文件体系； （三）掌握项目融资计划阶段和实施阶段的运作程序。 考核知识点与考核目标 （一）项目融资的定义、特点、参与者和工作程序 识记：项目融资的概念、有限追索或无追索的含义 理解：项目融资的特征，项目融资与其他有限追索权融资的区别，项目融资的功能，项目融资的参与者，项目的发起人、项目的直接主办人、项目的债务资金提供者、保证人、项目融资的运作程序 应用：项目融资的基本原则和适用范围，项目融资计划阶段的投资决策分析、确定项目投资结构、初步融资计划、设计融资结构和资金结构，项目融资实施阶段的项目融资实施、项目融资管理和项目融资结果评估 （二）项目融资的框架结构和合同关系 识记：项目融资的四大模块 理解：项目的投资结构、项目的融资结构、项目的资金结构、项目的信用保证结构 应用：项目融资的合同文件体系 （三）项目融资的起源 识记：“产品抵押贷款”阶段、“预期产品抵押贷款”阶段、“以项目收入为偿还来源的贷款”阶段 理解：项目融资的起源及发展阶段 第二章 项目的分析与评价 学习目的与要求 （一）理解可行性研究的概念与特点，熟悉可行性研究的依据与基本要求，掌握可行性研究的主要内容与工作步骤； （二）理解项目经济强度的含义及测量指标，掌握货币的时间价值、现金流量分析方法； （三）熟悉项目按照不同划分标准的分类类型 （四）了解联合国工业发展组织编制的工业项目可行性研究报告的内容。 考核知识点与考核目标 （一）项目的可行性研究概述 识记：可行性研究的含义，可行性研究的特点 理解：可行性研究的依据和要求，可行性研究的主要内容，可行性研究的步骤 应用：项目机会研究，项目初步可行性研究，项目详细可行性研究，项目评估和决策 （二）项目现金流量分析 识记：项目的经济强度，货币的时间价值，现值，终值，复利，净现金流量 理解：不同时期净现金流量的计算 应用：具体项目现金流量的计算分析 （三）项目的风险分析 识记：信用风险、完工风险、生产风险、市场风险、金融风险、政治风险、环境保护风险、核心风险 理解：按项目风险的阶段性划分的项目建设开发阶段风险、项目试生产阶段风险、项目生产经营阶段风险，按项目风险的表现形式划分的信用风险、完工风险、生产风险、市场风险、金融风险、政治风险、环境保护风险，按项目投入要素划分的人员风险、时间风险、资金风险技术风险，按项目风险的可控性划分的核心风险和环境风险 应用：工业项目可行性研究报告的内容 第三章 项目实体的投资结构 学习目的与要求 （一）熟悉项目投资结构设计应考虑的要点； （二）掌握公司型结构的投资结构、公司型投资结构的优势及劣势，了解公司型结构的创新； （三）理解合伙制结构的含义，掌握普通合伙制结构的优势及劣势，有限合伙制结构的含义及适用项目类型； （四）理解契约型结构的概念及其与合伙制结构的异同点，掌握契约型投资结构的优势及劣势； （五）熟悉加入贷款银行影响因素后的项目融资结构选择的内容； （六）熟悉项目投资结构的关键协议条款。 考核知识点与考核目标 （一）公司型结构、合伙制结构、契约型结构 识记：项目实体投资结构的设计概念，公司型结构的形式，合伙制结构的含义，契约型结构的概念 理解：公司型投资结构的优势及劣势，合伙制结构的特征，普通合伙制结构的优势及劣势，有限合伙制结构的特征，有限合伙制结构的优点、劣势，采用有限合伙制结构的公司及项目类型，契约型合资结构与合伙制结构的异同点，契约型投资结构的优