应付帐款流程图.DOCVIP

目 錄 採購作業流程圖 1 收料驗收作業流程圖 2 廠商退料作業流程圖 3 銷售作業流程圖 4 自製工作令作業流程圖 5 外包工作令作業流程圖 6 盤點作業流程圖 7 應付帳款流程圖 8 應收帳款流程圖 9 營業稅申報流程圖 10 總帳流程圖 11 MRP流程圖 12 BOM相關作業流程 13 固定資產作業流程 14 採購作業流程圖 說明： 1.採購人員進行採購單資料維護，並列印出採購單 2.以採購單通知採購廠商，廠商答覆並維護確認交期作業 若之後廠商再變更交期，需維護採購單修改交期作業 3.採購單成立後，除交期修改外，其他資料的修改儲存都將加版次 4.廠商交貨後，由收料人員進行收料及驗收作業 收料驗收作業流程圖 廠商退料作業流程圖 銷售作業流程圖 自製工作令作業流程圖 外包工作令作業流程圖 盤點作業流程圖 應付帳款流程圖 2 3 5 1 6 4 7 4 4 4 4 說明： 採購驗收單位經由購料款請款作業進入應付申請單作業，將事前折讓視實際狀況做修正 2、各單位之應付申請單作業為一般費用支出或預付款之申請 3、會計單位針對1及2的申請作傳票內容的補充及審核的動作，並將事後折讓的資料由此 再指定 4、轉入總帳—應付申請單審通過/匯款付款作業/支票付款作業/應付票據兌現作業 5、出納單位將己審核過的應付申請單轉成待付款的作業 6、依實際的付款方式進行付款作業 7、國外購料款結轉作業將附加費用補足後承認外購料款的總價值 應收帳款流程圖 說明： 銷貨所產生的應收透過應收待成作業轉應收成立作業，一般非銷貨產生之收入則 由應收成立畫面進入 2、款項進入點為入款通知，以過渡性之會計科目做沖轉 3、透過入款通知進行帳款沖銷作業，沖銷之對象為應收之DETAL 4、應收成立、帳款沖銷、入款通知及應收票據兌現均與總帳連結，進行傳票登錄作 業 5、透過應收成立作業與銷項發票連結進行發票開立作業 營業稅申報流程圖 說明： 銷項發票：1、與銷售管理作業及應收管理作業做連結，如銷貨、預收貨款及代收代付 2、將發票開立之時點區分為當期開立、月結開立及特殊開立 3、亦可針對不同開立單位授與權限及區分工作群組 4、可查詢當期發票的實際使用狀況及異常列印發票之狀況，供管理者參考 進項發票：與採購管理作業及應付管理作業做連結，如進貨、費用發生時 總帳流程圖 說明： 可處理非歷年制之會計期間，增加彈性 減少帳務人員日常作業重覆輸入之困擾增加工作效率，如：常用分錄、常用摘要設定 將例行性發生的分攤方法作設定以輔助傳票登錄作業，減少帳務人員重覆計算，如：分攤作業設定 立沖帳作業可提供月底所須之各科目明細表 可自行維護會計科目之細項說明協助建立會計制度並區分各會計科目的費用性質 可自行設定傳票類別及初始值，並控管傳票登錄時之借貸方金額必須相等方可儲存 設定已過帳傳票可取消過帳，方便帳務人員對帳務之處理，確保帳務資料之正確性 利用月結作業可定期整理會計資料以產生各種報表 月結資料確定後，可進行關帳作業以確保報表之正確性 10、可連結其他模組，如應收、應付 11、針對傳票內容提供不同的傳票列印格式，方便後續管理追踨用 MRP流程圖 BOM相關作業流程 固定資產作業流程 2-1 2-3 2-2 3 5 3,4 6 6 廠商 採購 收料 STATUS=‘C’ : 確認 VERSION = 0 說明： 1.採購人員進行採購單資料維護，並列印出採購單 2.以採購單通知採購廠商，廠商答覆並維護確認交期作業 若之後廠商再變更交期，需維護採購單修改交期作業 3.採購單成立後，除交期修改外，其他資料的修改儲存都將加版次 4.廠商交貨後，由收料人員進行收料及驗收作業 YES NO YES VERSION 加 1 NO 採購建檔維護 採購單 修改版次 接單答交 列印採購單 採購單 VERSION 加1 此作業只能 修改確認交期 維護採購單 確認交期 YES 修改版次 NO 此作業只能修改 RE-CONFIRM 交期 變更交期 維護採購單 RE-CONFIRM