南都物业服务股份有限公司委托理财管理制度.PDFVIP

南都物业服务股份有限公司 委托理财管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范南都物业服务股份有限公司（以下简称“公司”）资金理财业务 的管理，有效控制风险，提高投资收益，维护公司及股东利益，依据《中华人 民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、 《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《上市公司监管指引第2 号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文件及《公 司章程》等的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称投资理财是指在国家有关政策、法律、法规及上海证券交易 所（以下简称“上交所”）相关业务规则允许的情况下，公司在控制投资风险并 履行投资决策程序的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则， 将闲置资金委托给商业银行、证券公司、信托公司等金融机构开展短期低风险 委托理财业务（包括但不限于购买银行理财产品、信托产品、债券投资、货币 型基金等金融产品），在确保资金安全性、流动性的基础上实现资金保值增值的 行为。 第三条 本制度适用于公司及子公司、控股子公司。公司子公司、控股子公司进 行委托理财须根据本制度报经公司审批，未经批准不得进行任何理财活动。 第二章 委托理财管理原则 第四条 公司从事委托理财应坚持 “规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值” 的原则，不得影响公司正常经营和主营业务的发展。 第五条 公司用于委托理财的资金应当是公司闲置资金（包括闲置的自有资金或 募集资金），不得挤占公司正常运营和项目建设资金，不得因进行委托理财影响 公司正常的生产经营资金需求。 第六条 公司进行委托理财应当充分防范风险，公司购买的理财产品的发行方应 当是资信状况良好、财务状况良好、无不良诚信记录、盈利能力强的金融机构， 交易标的应当是低风险、流动性好、安全性高的产品。 第七条 公司进行委托理财，应当在规范运作、风险可控的前提下尽可能获得最 大收益。 第八条 公司从事委托理财业务，应根据公司的风险承受能力确定投资规模，并 应严格按照本制度规定的审批权限、决策程序、日常管理及报告制度、风险控 制、核算管理及信息披露等要求予以实施。 第九条 公司或子公司、控股子公司进行委托理财时，必须以自己的名义设立理 财产品账户，不得使用其他单位或个人账户进行与委托理财业务相关的操作。 第三章 委托理财审批权限和决策程序 第十条 公司进行委托理财，应按如下权限进行审批： （一）委托理财总额占公司最近一期经审计净资产的10%以下的，应该经董事 长批准后实施。委托理财总额占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额 超过1000 万元人民币的，应在投资之前经董事会审议批准并及时履行信息披露 义务。委托理财总额占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过 5000 万元人民币的，还应提交股东大会审议。 （二）公司应当在董事会或股东大会审议批准的理财额度内、审批同意的理财 产品范围内进行投资理财。在董事会或股东大会决议有效期限内，累计投资理 财余额总和不得超过董事会或股东大会审议批准的理财额度。 （三）公司进行委托理财提交董事会或股东大会进行审议通过后，可确定一定 的资金使用额度，并授权公司董事长审批，财务管理中心负责具体实施。 第十一条 公司委托理财方案经董事会或股东大会审议通过后，有关决议公开披 露前，应依照上海证券交易所的要求报备相应的委托理财信息，接受上交所 的监管。 第十二条 公司财务管理中心负责编制年度委托理财计划，负责委托理财产品业 务的经办和日常管理等，对委托理财业务进行会计核算。主要职责包括： （一）负责委托理财方案的前期论证、调研，对委托理财的资金来源、投资规 模、预期收益等进行可行性分析和判断，对受托方的资信情况、投资品种等进 行风险性评估，并向公司董事会秘书报告，必要时可以聘请外部专业机构提供 咨询服务。 （二）负责委托理财业务的日常管理，落实风险控制措施，一旦出现异常情况， 应当第一时间向董事会秘书报告。 （三）负责在实施委托理财业务后，及时取得相应的投资证明或其它有效证据 并及时记账，相关合同、协议等应作为重要业务资料及时归档。 （四）负责按照《企业会计准则》及其他相关规定，对公司委托理财业务进行 日常会计核算并在财务报表中正确列报。 （五）负责跟踪委托理财业