商业银行内部控制与合规风险相关管理.ppt

商业银行内部控制与合规管理;;;一、充分认识加强内部控制在商业 银行经营中的重要性和必要性;一、充分认识加强内部控制在商业经营中的重要性和必要性;一、充分认识加强内部控制在商业经营中的重要性和必要性;一、充分认识加强内部控制在商业经营中的重要性和必要性;一、充分认识加强内部控制在商业经营中的重要性和必要性;一、充分认识加强内部控制在商业经营中的重要性和必要性;;一、充分认识加强内部控制在商业经营中的重要性和必要性;一、充分认识加强内部控制在商业经营中的重要性和必要性;一、充分认识加强内部控制在商业经营中的重要性和必要性;一、充分认识加强内部控制在商业经营中的重要性和必要性;;;二、商业银行内部控制的定义、目标、原则和要素;二、商业银行内部控制的定义、目标、原则和要素;二、商业银行内部控制的定义、目标、原则和要素;;二、商业银行内部控制的定义、目标、原则和要素;二、商业银行内部控制的定义、目标、原则和要素;三、内部控制的基本方式;;三、内部控制的基本方式;三、内部控制的基本方式;;四、合规管理的基本内容;合规（广义）; 遵守企业伦理和内部规章 ;;;;;“合规”的各种误区;;原则;原则;四、合规管理的基本内容;;四、合规管理的基本内容;四、合规管理的基本内容;;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;???、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;五、会计和授信业务操作风险的主要表现形式和防范手段;（2）审批人员独立地对贷款报告进行审核 审查员、审批人、主管均有明确的意见表示 要有审查过程的痕迹; (3)按贷款质量状况确定贷后检查频率，认真负责地开展贷后检查。 a.报告应对企业在贷后经营中出现的异常情况或劣化趋势作出说明、分析其原因，提出应对措施 b.主管要认真阅读报告，并有明确的批示意见 c.信贷员在贷后监控中要特别关注问题贷款的早期预警信号;（4）要有专门的业务部门对贷款人员的“三查”工作开展检查。 （5）要定期开展风险排查工作，在此基础上制定“一户一策”。 （6）稽核部门要开展贷款业务的专项检查，对贷款部门贷款风险管理工作进行监督，作出客观、公正的评价。 （7）对不良贷款的形成进行责任追究，严格问责。 （8）加强信贷人员的业务培训。;六、内部控制（合规管理）检查的基本内容;七、内部控制（合规管理）审计过程（以会计结算操作风险检查为例）;七、内部控制（合规管理）审计过程（以会计结算操作风险检查为例）;会计结算操作风险重点环节检查提纲;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;检查 类别;七、内部控制（合规管理）审计过程（以会计结算操作风险检查为例）;七、内部控制（合规管理）审计过程（以会计结算操作风险检查为例）;八、加强内部控制（合规管理）必须树立的几个观点;八、加强内部控制（合规管理）必须树立的几个观点;八、加强内部控制（合规管理）必须树立的几个观点;八、加强内部控制（合规管理）必须树立的几个观点;九、加强内部控制（合规管理） 、防范经营风险的措施;九、加强内部控制（合规管理） 、防范经营风险的措施;九、加强内部控制（合规管理） 、防范经营风险的措施;我们许多很好的办法、制度之所以没有发挥应有的效力，没有达到预