雷柏科技：内部控制鉴证报告.pptVIP

* 深圳雷柏科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 中瑞岳华专审字[2013]第 0129 号 目 录 1、内部控制鉴证报告?????????????????????????????????????????????????????????????????3 2、关于内部控制有关事项的说明???????????????????????????????????????????5 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层 邮政编码：100077 RSM China Certified Public Accountants Office Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing Post Code:100077 电话：+86(10 Tel： +86(10传真：+86(10 Fax： +86(10 内部控制鉴证报告 中瑞岳华专审字[2013]第 0129 号 深圳雷柏科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了深圳雷柏科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理 层对 2012 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。贵公司管理 层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部颁布的《内部会 计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准对 2012 年 12 月 31 日与财务报 表相关的内部控制有效性作出认定并确保该认定的真实性和完整性。我们的责任 是对贵公司上述认定中所述的截至 2012 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部 控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业 务。上述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大 错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制 系统的建立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的鉴证 工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可 能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、 程序遵循的程度，因此，于 2012 年 12 月 31 日有效的内部控制，并不保证在未 来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司于 2012 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部 颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规范标准中与财务报表相 关的有效的内部控制。 3 （此页无正文） 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师： 中国注册会计师： 2013 年 2 月 26 日 4 、 、 深圳雷柏科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明 深圳雷柏科技股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明 为了不断加强和规范企业内部控制和管理，提高企业的经营管理水平和风险 防范能力，确保公司的可持续发展，根据《公司法》《证券法》《企业内部控制 基本规范》（财会[2008]7 号）及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》等法律法规和规范性文件的要求，深圳雷柏科技股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）对本年度内部控制情况进行全面总结和自我评价，内容如下： 一、公司的基本情况 1、公司历史沿革 公司前身热键科技（深圳）有限公司（以下简称“热键科技”）系经深圳市外 商投资局粤深外资证字[2002]0876 号批准证书批准，由热键电子（香港）有限公 司出资组建，于 2002 年 8 月 5 日注册成立，领取注册号为企独粤深总字第 309522 号《企业法人营业执照》，注册资本港币 100 万元，经营期限 20 年。2003 年 4 月， 经热键电子（香港）有限公司以货币增资后，热键科技注册资本（实收资本）增 加为 100 万美元。2008 年，热键电子（香港）有限公司以货币增资 200 万美元， 同时热键科技以未分配利润 36,010,000.0