第十二章商业银行资产负债管理.docVIP

第十二章 商业银行资产负债管理 商业银行资产负债管理 商业银行资产负债管理的目标 满足安全性需要，即贷款和投资至少能够收回本金。 满足流动性需要，即满足存款提取和增加贷款的需要。 满足盈利性需要，在前两次得到保证的前提下，获得最大利润。 商业银行在产负债管理的方法 资产总库法：20世纪30年代指导思想： 1、指导思想：以安全为主，以盈利为辅 2、要点：不管资金来源期限长短如何，将全部资金按一定顺序进行整体分配。 3、分配顺序为： （1）保证充分的一级储备：库存现金、央行存款、其他机构存款、托收中的现金。 （2）保证二级储备，以应对近期的现金需要和其他需要。 二级储备包括：国库券、政府机构债券、银行承兑汇票等。（易销售、信誉高、受利率变动影响小） （3）满足顾客的贷款需要——不考虑贷款机构问题。 （4）将剩余资金用于公开市场购买长期债券。 （5）存款资金不能购买土地、设备等固定资产。 4、优点：（1）方便易懂、易行。 （2）管理成本低。 5、缺点：过分看重流动性而牺牲盈利。 （二）资金转焕法：20世纪50-60年代 1、要点：不同的资金来源有不同的流动性要求，银行可以按照不同资金的法定准备金要求和流动速度进行资产业务分配。 （1）活期存款——大部分用于一级准备和二级准备，少部分用于工商业短期贷款。 （2）储蓄存款和定期存款——大部分用于贷款和投资。 （3）资本债券——用于中长期贷款和