北京神州泰岳软件股份有限公司关于2017年度计提资产减值.PDFVIP

证券代码：300002 证券简称：神州泰岳 公告编号：2018-019 北京神州泰岳软件股份有限公司 关于2017年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 北京神州泰岳软件股份有限公司（简称“公司”）于2018 年4 月26 日召开了 第六届董事会第三十七次会议、第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于 2017 年度计提资产减值准备的议案》。具体情况如下： 一、本次计提资产减值准备的概述 1、本次计提资产减值准备的原因 基于谨慎性原则，为真实反映公司财务状况、资产价值及经营成果，根据《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板信息披露业务备忘录第10 号—— 定期报告披露相关事项》、《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求， 公司对2017 年末各类存货、应收款项、其他应收账款、固定资产、在建工程、 无形资产、商誉等资产进行了全面清查，对各类存货的可变现净值，应收款项回 收的可能性，固定资产、在建工程及无形资产的可变现性以及与商誉相关的资产 组或者资产组组合的可收回金额进行了充分的评估和分析，认为上述资产中部分 资产存在一定的减值迹象，公司需对可能发生资产减值损失的相关资产进行计提 减值准备。 2 、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 公司对2017 年末存在可能发生减值迹象的资产（包括应收款项、其他应收 账款、存货、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等）进行全面清查和资产减 值测试后，本次计提资产减值准备的资产主要为应收账款、其他应收款、存货、 1 无形资产、商誉，计提2017 年度各项资产减值准备共计92,068,762.27 元（占公 司2017 年度经审计归属于上市公司股东的净利润比例为77.01% ），详情如下表： 单位：元 项目 年初余额 本期计提 其他变化 本期核销 期末余额 应收账款坏 164,457,269.34 50,166,105.51 -229,322.05 214,394,052.80 账准备 其他应收款 5,493,183.36 25,324,429.67 -1,151,661.01 8,760.00 29,657,192.02 坏账准备 存货跌价准 1,985,885.83 5,262,255.71 78,853.68 7,169,287.86 备 无形资产减 4,750,162.96 4,715,971.38 9,466,134.34 值准备 商誉减值准 42,753,600.00 6,600,000.00 49,353,600.00 备 合计 219,440,101.49 92,068,762.27 -1,380,983.06 87,613.68 310,040,267.02 3、本次计提资产减值准备的审批程序 本次计提资产减值准备事项，已经公司第六届董事会第三十七次会议及第六 届监事会第七次会议审议通过。公司本次计提资产减值准备事项需提交公司股东 大会审议。 二、本次计提资产减值准备对公司的影响 本次计提资产减值准备金额占公司2017 年度经审计归属于上市公司股东的 净利润的 77.01% 。本次计提资产减值准备已经立信会计师事务所（特殊普通合 伙）审计确认。 三、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法 本次计提的资产减值准备为应收账款坏账准备、其他应收款坏账准备和存货 跌价准备。 （一）2017 年公司计提应收款