中小企业板规则汇编（第六版）汇.doc

中小企业板规则汇编 （第六版） 深圳证券交易所 说 明 一、为方便中小企业板上市公司董事、监事和高级管理人员等系统学习、掌握中小企业板上市公司信息披露和规范运作的相关特别规定，特编印此书。 二、本《规则汇编》仅收录了深圳证券交易所制定的适用于中小企业板上市公司的特别规定、指引、细则等，各上市公司应同时遵守有关法律、法规、规章及本所制定的其他规定。 三、本《规则汇编》由深圳证券交易所发审监管部编辑，我们将根据相关规则的制定、修改情况对本《规则汇编》及时进行修订。 深圳证券交易所发审监管部 二00八年四月 目 录 深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定 - 1 - 深圳证券交易所中小企业板块交易特别规定 - 3 - 中小企业板股票暂停上市、终止上市特别规定 - 6 - 中小企业板块证券上市协议 - 11 - 深圳证券交易所上市委员会工作细则 - 14 - 深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引 - 20 - 资金申购上网定价公开发行股票实施办法 - 25 - 深圳证券交易所首次公开发行股票发行与上市指引 - 29 - 保荐代表人声明与承诺书 - 43 - 董事声明及承诺书 - 46 - 监事声明及承诺书 - 50 - 高级管理人员声明及承诺书 - 55 - 深圳证券交易所中小企业板块上市公司诚信建设指引 - 60 - 深圳证券交易所中小企业板块保荐工作指引 - 65 - 深圳证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引 - 71 - 中小企业板投资者权益保护指引 - 79 - 深圳证券交易所中小企业板上市公司公平信息披露指引 - 88 - 中小企业板上市公司控股股东、实际控制人行为指引 - 95 - 深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引 - 104 - 中小企业板上市公司限售股份上市流通实施细则 - 110 - 中小企业板上市公司募集资金管理细则（2006年7月制定，2008年2月第二次修订） - 114 - 关于在中小企业板实行临时报告实时披露制度的通知 - 127 - 关于在中小企业板块上市公司中试行年度业绩快报制度有关事项的通知 - 129 - 关于中小企业板块上市公司举行网上年度报告说明会的通知 - 137 - 关于中小企业板上市公司实行公开致歉并试行弹性保荐制度的通知 - 142 - 保荐工作报告书格式指引（年度/半年度） - 144 - 中小企业板上市公司内部审计工作指引 147 中小企业板上市公司保荐工作评价办法 157 中小企业板信息披露业务备忘录第1号：业绩预告、业绩快报及其修正 163 中小企业板信息披露业务备忘录第2号：公平信息披露相关事项 166 中小企业板信息披露业务备忘录第3号：上市公司非公开发行股票 170 中小企业板信息披露业务备忘录第4号：年度报告披露相关事项 178 中小企业板信息披露业务备忘录第5号：重大无先例事项相关信息披露 185 中小企业板信息披露业务备忘录第6号：公司董事、监事、高级管理人员任免相关事项 189 中小企业板信息披露业务备忘录第7号：日常关联交易金额的确定及披露 220 中小企业板信息披露业务备忘录第8号：信息披露事务管理制度相关要求 222 中小企业板信息披露业务备忘录第9号：股权激励限制性股票的取得与授予 227 中小企业板信息披露业务备忘录第10号：非公开发行股票的董事会、股东大会决议有关注意事项 231 中小企业板信息披露业务备忘录第11号：重大经营环境变化 239 中小企业板信息披露业务备忘录第12号：股票期权实施、授予与行权 242 中小企业板信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计估计变更 245 中小企业板信息披露业务备忘录第14号：证券投资 250 中小企业板信息披露业务备忘录第15号：日常经营重大合同 252 中小企业板信息披露业务备忘录第16号：商业银行年度报告披露的特别要求 253 中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第1号：业绩快报 256 中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第2号：业绩快报修正 259 中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第3号：业绩预告 262 中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第4号：业绩预告修正 264 中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第5号：限售股份上市流通提示性公告 266 中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第6号：日常关联交易公告 269 中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第7号：股票交易异常波动公告 272 中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第8号：日常经营重大合同 275 中小企业