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北京外国语大学研究生学生会财务报销制度细则 第一章　总则 北京外国语大学研究生学生会的经费属于学生会的公有财产，应全部用于与学生会日常工作有关的正常开销。任何部门都应秉承艰苦朴素，勤俭节约，财尽其用，适财而用的原则，有计划地执行各项开支。 绝对禁止假以研会之名，而行为本部门或本人谋取私利之实。对行为人违反规定，为了满足自己在精神或物质上的私人需要而滥用钱财，挥霍钱款，侵吞钱款的行为，一经发现，将严肃处理。 第二章　细则 第一节　申报 第一条：在每学期开学之初，各部门应对本学期维持本部正常工作的财务开支进行预算。于每学期学生会工作开始后的两周内向办公室提出书面申请。办公室在接到申报后一周内，向主席及各级主管老师申请汇报，经各级系主管老师批准后，对符合总则原则的必需物品予以统一购买。各部门如有特殊要求的，应在申报材料上写明。 第二条：研究生会组织的各项大型活动，相关部门要在活动前就大型专项用款做出详细预算，在本部门备案后需向办公室递交书面申请及经费预算表，由办公室向主席及各级主管老师汇报，经各级主管老师批准后，由学生会组织人员进行领取、租借或购买。 第三条：如遇特殊情况，本部门急需支出必要的活动经费，而时间上又来不及向办公室提出书面申请及经费预算表，可直接向研会主席以及系各级主管老师说明，并转告办公室进行记录，经同意，其行为视为正当、有效。 第四条：研究生会办公室对报销事物实行收支两条线。凡是各部门在活动后收取的赞助费等均应在收到款项后三日内报送办公室。研究生会办公室对报销过程中的票据、钱物实行集中管理。在日常保管中，由办公室主任负责报销事务。办公室应安排专人记账，做到账目公开，做好月度、年度的统计工作。 第五条：执行采购的部门，应就近完成任务，尽量做到所购物品价廉物美；购买过程中，除所购物品的体积或重量等客观因素必须打车返回外，一律不准打车。绝对禁止打车前往。如确有特殊情况，可经研会主席批准后打车前往。 第六条：外出参加活动，由于携带的公物较多，的确需打车前往的，事先必须向主席提交申请。 第七条：外出执行公务的同学，在原则上，应该乘坐公共汽车，电车，小公共汽车，地铁等公共交通工具前往。若目的地的确无公共交通工具前往的，或当日晚十点后需打车返回的，可以打车，并以出租车报销凭条上的上车时间为准。 第二节　报销 第八条：各部门应持报销单据（工商部门所使用的正规发票及购物明细和其他合法报销凭证），与办公室财务专员联系报销事宜。 第九条：报销中实行实报实销的原则，所凭单据后必须有该部正（副）部长及系各级主管老师的签字和开销的具体事项：购买物品的明细，应包括所购物品名称，件数，总价等。实际申报金额不得与提交的预算有较大出入。发票题头一律写“北京外国语大学”（必须写全称）。办公室人员就开销的实际情况进行询问，调查，最后给予报销。 第十条：对因票据持有人未尽必要的注意，致使票据丢失，一律不予报销，致使物品丢失的由责任人负责赔偿。对票据管理者因过失使票据在报销后丢失时，该人承担责任。 第十一条：报销中不许打白条，严格遵照一手交票，一手交钱，钱票数额相符原则，各部报销款的领取人在领到现金后，须在办公室准备的研究生会记账簿上签字。 第十二条：在因公行为购买物品所得为有奖发票且中奖时，所有收益归校研究生会集体所有。 第十三条：若原先未向各级主管部门及主席申请，事后报销的，办公室认为是不合理开销，可以不予报销，不服者可在争议发生后１５日内上级主管老师提出申诉要求仲裁。 报销流程 第一条：各部门应安排自己的财务管理人员，对部门所负责的活动经费加以监管。每张发票都应由经手人签字，并且写明具体用途，在本部门留下账底与记录，之后与研究生会主席核实，发票须经研会主席签字方可生效。 第二条：联系办公室财务专员，将发票上交，财务专员在研究生会财务总账上备案，核实后找研会主席签字；发票还需经由校团委副书记（主管研会工作），团委书记，学生处处长签字方能生效。 第三条：办公室财务管理试行财务监管制度，设会计和出纳二个职位，以便相互监管。报账单在经由上述领导签字，并且核查无误后，由出纳员前往西院财务处报账。（周三、周五下午不办公，且报账单上金额超过2000元的需提前一天打电话确认，财务处电话 第三节　决议、监督权 第十四条：学生会一般财务支出的审批权由办公室主任享有，若遇无法与其联系的紧急事件，由研会主席决定，最终决定权属于上级主管老师。 第十五条：办公室财务管理由学生会主席团监督，学生会其他职能部门均享有对该部门财务支出的知情权。 第四节　　　处罚 第十六条：北京外国语大学研究生学生会的财务管理实行部长负责制。任何由所属部门造成的钱物损失，均由该部正部长承担。但该部正部长享有对直接负责人员的追偿权。 第十七条：办公室的现金、存单、支票、票据等有价凭