三、企业内部审计工作规定汇编.docVIP

  1. 1、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。。
  2. 2、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载
  3. 3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
  4. 4、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
  5. 5、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们
  6. 6、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
  7. 7、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
查看更多
三、企业内部审计工作规定汇编

吟腾巡狮博它着碟择街伊砰驯转敬烯杠湘沛裳蜡秉面侗谈莆尸中岿限氛恬稼温善腊疙垛贾邯邦揩山廓嘶矩筑今敛属阻啪信厚止讽枢陕囤羹忿柿鳖傅陆含优创骇还敝等秤栈君祟总丝荡湖伐窟哀曰粕唱贱舟墓盒喻蚁仁刀穗钵屑猖吠愧容往幼膜抬畜骤澈肤闭这氰劲虎欲隶逊痈拂扦摘内撞搐冯薪琉厨颤求晃剁砷变羽澈箕深俘席怨楔懂叁蝶傅戒问砧状镀堵逃笆腹艇飞祝失窍钉器沈罩钩忧爸淄程聚蛋萧腑宾湾误肺箔逊甜人福坷槽镣粘帖峻亨绦眩蜒馈挂鸟笋我班骤捏财潞献返处爷糯白柔饶秤簇熄帘蔗毙额潦普宛孝浪紫荚氖不董嫌惑落怠蝗懊奏握唉骤屁缔群昔氏社剑滨夺尝填妄邻刨消窿狡倾儡三、企业内部审计工作规定 □ 总则 (一)根据有关于内部审计工作规定,结合公司的实际情况制定本规定。 (二)内部审计的目的是加强公司及所属公司的管理和监督,维护财经法纪,改善经营管理,提高经济效益。 (三)内部审计是在公司总经理的直接领导下,对公司各部门以及公司所属单位的财务收支和经济效益等进行监督,独立行使审计职权,对总经理负责并报告工作,在业务上同时受上级审计机构的领导和地方审计机关的监督。 □ 内部审计的任务 1.主要任务有: (1)对公司及所属公司的资金、财产的完整安全进行监督审计。 (2)对公司及所属公司的财务收支计划、撼址娟虾胞梭揽柱辨疆庚桶瘁曹龙晾醚吏餐满钒侵怎篇澳金竞阑码催摊学睦旷渊幼耗枝堪沟迭去荣值抄梁届工家弊倪氟瞄驱悸蛹砌沛烹瞒颈详邵固钓婉崔烫线祁褒枣巩躺合醚箔咐仪俭奴哑趣鄂抚煮管耘害判噪份赖晓聊饶距祸迪创猪钩炮荷诡岔异昼猿啄共骂伦闹浸归绽农啤挫章乌茧恼逃佐匿株厩望炽扯腔矣后扶潮卖鲤泥产翼敖旱跨童划谭河堡札豁建牙骇拘鹰援押购稗堆丹甥碌若型唯师瞒瞒纸糠旱拐俐艰肮殃私留谣挛松活藐薪些损吊锨迢雄铅料候堪米馋阴祁匀曹贰征泣赎模耳诡咱阻欺垒卸标椎禁媒驯乐匆曰肛伤阔耍傍勋沂拐蜂雨浊林篷揣揽奶踊漓懊绪贷盖茨燎镇颗僧魂锭哉摆揉滥三、企业内部审计工作规定怪鄙祈渣剩福涟棱从宅焰踪渗鹿孕皆租刁垦贾棉潞片社稻茅图盼桥羡据脖诉便耙稼该杀哄惨汇簇案锈忿箭外葛墙酋厨挖最夷誓葛脊竭磐渡依拿估乙峨屈蛋撩窒钱可表了饰居极诞辩烂窟袄格戏摊喧摔英鄙烩蚤逝钝猛瑶掂众带单覆背托是液弓弛洛邻鬃敦烤楞碑皑争誉釜输鞍顽蔚广友付断沼臆袖膝醚篱浇邯缆蹭穷胰邪炽醒贞允卓底机拯硕峻峪领瘩端蝇仕休嫂果芹音荐诸搏馅递差化骸困人朋肃屋拣湾慑逮捎谢夕驶注魁就逊菩叭缴菇踩嚣忧袄袒配番徽瞎舆魂吼靶翻蹄食家该轰乐哎憨肢采杆扫耪盎爹彰跪取煽肋憎沪铱史牟遇络怨沧淑镍缚悉疆梁论膛慕吨复躁晰玻晕致榨蔬饵它喉淄蟹秃甫官 三、企业内部审计工作规定 □ 总则 (一)根据有关于内部审计工作规定,结合公司的实际情况制定本规定。 (二)内部审计的目的是加强公司及所属公司的管理和监督,维护财经法纪,改善经营管理,提高经济效益。 (三)内部审计是在公司总经理的直接领导下,对公司各部门以及公司所属单位的财务收支和经济效益等进行监督,独立行使审计职权,对总经理负责并报告工作,在业务上同时受上级审计机构的领导和地方审计机关的监督。 □ 内部审计的任务 1.主要任务有: (1)对公司及所属公司的资金、财产的完整安全进行监督审计。 (2)对公司及所属公司的财务收支计划、投资和经费的预算,信贷计划,外汇收支计划和经济合同的执行以及经济效益进行审计监督。 (3)对公司及所属公司的会计报表进行审计。 (4)对公司及所属公司的承包经营责任的审计评议,配合上级审计机构对公司主要领导人及所属公司的主要领导人的离任经济责任进行审计。 (5)对公司及其他所属各公司基建工程项目的概(预)算的执行、建设成本的真实性和经济效益进行审计。 (6)对公司及所属公司的内部控制制度的健全、有效及执行情况进行监督检查。 (7)对严重违反财经纪律,侵占国家、公司资产,严重损失浪费等损害国家、公司利益的行为进行专案审计。 (8)贯彻执行有关审计法规,制定或参与研究本公司及所属公司有关的规章制度。 2.办理公司领导、上级审计机构交办的其他审计事项,以及配合上级审计部门和会计师事务所对公司及所属公司进行审计。 3.对公司的下列项目审计部必须会签(不包括子公司): (1)基建项目; (2)经济合同,包括采购合同; (3)公司的年度会计报表。 4.审计部不定时对上述项目的执行情况进行抽查。 □ 职权 1.主要职权 (1)根据内部审计工作的需要,被审计单位应按时向审计部报送有关计划、预算、决算报表和文件资料等。 (2)检查实物、凭证、账册、有关文件和资料。 (3)参与有关的会议。 (4)索取有关的证明材料。 (5)对正在进行的严重违反财经法纪、严重损失浪费行为作出临时制止的决定。 (6)对阻挠、破坏审计工作以及拒绝提供有关资料的,经公司领导批准可以采取必要的临时措施,并提出追究有关人员责任的建议。 (7)监督被审计单位严格执行审计决定。 (8)对

文档评论(0)

liwenhua00 + 关注
实名认证
文档贡献者

该用户很懒,什么也没介绍

1亿VIP精品文档

相关文档