企业所得税汇算清缴(客户端)操作说明汇总.doc

上海市企业所得税汇算清缴 （客户端）使用说明 中国软件与技术服务股份有限公司 2013.01 目录 1. 前言 3 1.1. 目的 3 1.2. 适用范围 3 1.3. 填写时间 3 2. 概述 4 2.1. 客户端软件的运行环境 4 2.1.1. 硬件要求 4 2.1.2. 软件要求 4 2.2. 开发工具 4 3. 进入主界面 4 3.1. 客户端软件主界面 4 3.1.1. 进入 4 3.1.2. 主界面 5 3.1.3. 主界面操作说明 5 3.2. 基本操作说明 6 3.2.1. 空白项、计算行（列）、校验项、不可更改项 6 3.2.2. 填写主表、附表的有关说明及约束 6 3.2.3. 主界面与各填写界面的切换 7 3.2.4. 保存数据 7 3.2.5. 原表导入 8 3.2.6. 校验 9 前言 目的 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，以及相关税收法规、规范性文件和《国家税务总局关于印发〈中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〉的通知》（国税发〔2008〕101号）、《国家税务总局关于〈中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表〉的补充通知》（国税函〔2008〕1081号），就企业所得税年度纳税申报工作，开发并推出企业所得税年度纳税申报表客户端软件，供企业使用，以电子表格方式填报企业所得税年度纳税申报表和财务会计报表。 适用范围 适用本市的居民企业所得税纳税人。将居民纳税人分为三类：一般工商企业；金融企业；事业单位、社会团体和民办非企业单位（以下简称“三类单位”）。 填写时间 企业应在每年五月底前，完成“上海市企业所得税汇算清缴客户端”的数据填报，并完成每年度的企业所得税年度纳税申报。 各主管税务机关应在每年五月底前完成，多退少补。 概述 客户端软件的运行环境 硬件要求 PC机（保证光驱、软驱可用） 软件要求 操作系统 安装WINDOWS98、WINDOWS2000、WINDOWS XP操作系统之一 应用软件系统 安装微软公司的Microsoft Excel(97、2000、XP、2003、2007版本均可) 开发工具 汇算清缴客户端的开发使用Microsoft Excel 2003版本。 进入主界面 客户端软件主界面 进入 用鼠标双击Excel文件“上海市企业所得税汇算清缴（客户端）.xls”，即可进入此客户端软件的主界面。 主界面 主界面操作说明 主界面比较简单明了，主要是起索引的作用； 主界面首先需要选择企业所得税征收方式，根据所选征收方式，会显示用户所需填报的报表类型：查账征收企业则为年度申报表（A）类和财务会计报告；核定征收企业则为年度申报表（B）类和财务会计报告； 主界面包括《企业所得税年度纳税申报表(A类)》（或者《企业所得税年度纳税申报表(B类)》）、《居民企业年度财务会计报告》输入按钮； 主界面还包括三个功能按钮，“原表导入”、“保存”和“校验”按钮； 在各类报表输入界面，设置了各种表格的按钮，用户用鼠标点击这些按钮，即可切换到相应的报表填写界面。 基本操作说明 空白项、计算行（列）、校验项、不可更改项 空白项：报表中的白色空格，供用户填写内容，请务必手工填写每个空格。 计算行（列）：报表中的灰色行（列），这些项存在计算关系。系统将根据计算关系自动计算出结果。这些行（列）不允许用户进行修改（特殊说明处除外）。 校验项：存在于明细表的最后一列，用于随时校验主附表之间关系，如主表该项与附表相关项数据相等，则显示“√”，否则，显示“≠”。校验项仅用于提示用户，不做有效数据处理。 不可更改项：报表中的浅灰色背景的单元格，这些内容是在实际报表中印刷好的文字，在软件系统中加以严格控制，用户不得擅自修改。计算列（行）的这些文字以灰色背景显示。 填写主表、附表的有关说明及约束 禁止使用“复制”、“粘贴”功能填写报表数据！用“复制”、“粘贴”功能填写报表数据，将会改变所填空格的原始设置，导致数据填写有无、错误提示功能失效等后果； 有关年度的输入格式，如：1990，2000； 税率的格式均为百分数格式，输入时只需输入百分号%前的数字，如25%，只需输入25即可，系统自动带出%； 所有数值，系统自动保留小数点后两位小数； 对于汉字录入，建议使用标准的全角录入方式，防止因为折行显示错误而出现乱字符。 主界面与各填写界面的切换 各报表的主界面上点击相应灰色按钮，即可切换到纳税人基本信息、主表、附表； 报表（包括基本信息、主表、附表）界面上点击左上角“返回”的蓝色粗箭头，即可返回报表主界面； 各报表界面间的切换：从任意一张报表（包括主表和附表）必须点击左上角“返回”的蓝色粗箭头，先返回到报表主界面，然后在主界面上点击灰色按钮，选择切换到新的报表。 通过选择“返回首页”按钮返回至整个汇算清缴客户端的首页，重新选