OS收单业务流程.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 第3部分 系统操作 * 第3部分 系统操作 * 第3部分 系统操作 * 第3部分 系统操作 * 第3部分 系统操作 （二）纵联省系统操作 1、商户基本信息维护 ATM/POS银联前置系统的商户基本信息维护操作同横联省。 储蓄系统商户基本信息维护：省、市县业务操作员或管理员登录储蓄系统，进入060301交易录入商户基本信息。 注意事项 如商户最高手续费有限额，则输入最高手续费金额，如地产类1%，最高50。如商户为按比例收取手续费，则将最高手续费设定为9999。 2、商户账户信息维护 操作同横联省 * 第3部分 系统操作 * 第3部分 系统操作 * 第3部分 系统操作 * 第3部分 系统操作 3、 POS终端交易和日终处理 操作同横联省。储蓄系统省中心日终对根据系统记录的POS流水数据进行记账处理。 4、POS入账信息查询 操作同横联省。 5、POS业务交易局登记簿 清算会计人员登录清算会计控制台，选择报表管理，选择历史报表查询打印，选择POS业务交易局登记簿。 * 第3部分 系统操作 6、POS业务商户登记簿 路径同上，选择POS业务商户登记簿。 7、POS商户轧账单 路径同上，选择POS商户轧账单 8、对公系统对账单打印功能同横联省。 * 第3部分 系统操作 * 第3部分 系统操作 * 第3部分 系统操作 * 第3部分 系统操作 * 第3部分 系统操作 * 第3部分 系统操作 * 第3部分 系统操作 三、会计分录 1、横联省 对公收到资金和银联结算文件，与对公商户结算，相应的会计分录为 对公 借：存放央行款项-准备金 （委托总行支付银联款，借：存放行内款项－资金清算） 贷：跨行清算资金往来-银联跨行清算 借：跨行清算资金往来-银联跨行清算 贷：其他应付款项-POS消费款（应付POS结算款） 借：其他应付款项-POS消费款（应付POS结算款） 贷：单位活期存款 * 第3部分 系统操作 对公将属于储蓄的资金与储蓄个人商户结算，相应的会计分录为： 对公 借：其他应付款项-POS消费款（应付POS结算款） 贷：行内资金往来-储蓄往来-银联结算款户 储蓄 借：行内资金往来-对公往来-银联结算款户 贷：个人活期存款（商户） * 第3部分 系统操作 2、纵联省会计分录 储蓄系统的会计分录为： 储蓄 借：存放行内款项－资金清算 贷：应付款项-POS款（应付POS结算款） 借：应付款项-POS款（应付POS结算款） 贷：个人活期账户（商户） 储蓄系统与对公商户结算，相应的会计分录为： 储蓄 借：存放行内款项－资金清算 贷：应付款项-POS款（应付POS结算款） 借：应付款项-POS款（应付POS结算款 贷：行内资金往来-对公往来-银联结算款户 对公 借：行内资金往来-储蓄往来-银联结算款户 贷：单位活期账户 * 第3部分 系统操作 3、POS入账手工调整 横联省 入账为储蓄系统账号时，系统生成分录： 借：应付款项－POS款 贷：下级存放款－资金清算 借：存放上级款－资金清算 贷：个人活期存款（商户） 省分行会计还需手工补一个分录 借：资金清算往来－跨行往来 贷：应付款项－POS款 入账为公司账户时，储蓄系统生成分录： 借：应付款项－POS款 贷：行内资金往来－对公往来－银联结算款 公司系统生成分录： 借：行内资金往来－储蓄往来－银联结算款 贷：其它应付款－POS结算款 * 第3部分 系统操作 借：其它应付款－POS结算款 贷：行内存放款项－资金清算 借：存放行内款项－资金清算 贷：单位活期存款（商户） 纵联省 入账为储蓄系统账户时，系统生成分录： 借：应