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会计电算化实验指导书 金蝶财务系统 广东海洋大学经管学院 2007年4月 实验一：账务处理初始化 基本建账参数 账套名称：海天公司 记帐本位币:人民币（RMB） 企业类别：工业企业 科目级别：6位数：3-2-2-2-2-2 会计期间：自然月份 启用期间：2007年1月 初始化设置 币别：HKD港币 汇率：1.07 USD美元 汇率：8.33 往来单位如表2-1所示： 表2-1 往来单位 代码 单位名称 001 天河城 002 大哥大 003 南方电力 004 爱玲公司 部门如表2-2所示 表2-2 部门 代 码 名 称 01 财务部 02 销售部 03 行政部 04 生产部 职员如表3-2所示 表3-2 职员 姓名 部门 职员类型 李明 财务部 财务人员 王波 财务部 财务人员 刘红 行政部 管理人员 成莉 销售部 销售人员 成言 生产部 生产管理人员 李凤 生产部 生产人员 凭证字： 银收、银付、现收、现付、转 结算方式: 现金支票、转账支票、银行汇票 会计科目如表2-2所示 表2-4 会计科目 科目代码 科目名称 辅助核算说明 101 现金 10101 人民币 不核算外币 10102 港币 核算单一外币-----港币，期末调汇 102 银行存款 10201 建设银行 只有一个人民币账户，不核算外币 10202 中国银行 1020201 人民币 不核算外币 1020202 美元 核算单一外币，美元，期末调汇 111 短期投资 11101 股票投资 不核算外币 11102 债券投资 不核算外币 113 应收账款 辅助核算项目——外来单位，往来核算 123 原材料 12301 A材料 辅助核算——数量金额辅助，单位KG 12302 B材料 辅助核算——数量金额辅助，单位KG 12303 C材料 辅助核算——数量金额辅助，单位KG 139 待摊费用 不核算外币 201 短期借款 不核算外币 203 应付账款 辅助核算项目——往来单位，往来核算 209 其他应付款 20901 福利费 20902 工会经费 301 实收资本 30101 利宝投资公司 不核算外币 30102 总部投资 核算单一外币——美元，不调汇 401 生产成本 40101 材料成本 40102 工资 40103 其他 405 制造费用 40501 办公费 40502 工资 40503 折旧费 503 产品销售费用 50301 办公费用 50302 折旧费用 50303 工资及福利费 521 管理费用 52101 办公费用 52102 折旧费用 52103 工资及福利费 522 财务费用 52201 利息 52202 汇兑损益 初始化数据 固定资产数据如表2-5所示。 表2-5 固定资产数据 代码 FW-001 QC-001 DN-001 名称 行政楼 小汽车 电脑 类别 房屋及建筑物 交通运输工具 办公设备 残值率 5% 5% 3% 入账日期 2003-10-5 2004-6-1 2004-11-1 增加方式 自建 购入 购入 原值 6，000，000.00 516，600.00 10，000.00 折旧方法 平均年限法 平均年限法 平均年限法 预计使用期间 50年（600期） 5年（60期） 4年（48期） 折旧费用科目 管理费用——折旧费 销售费用——折旧费 管理费用——折旧费 累计折旧 30，000.00 10，000.00 300.00 往来业务资料 A 应收账款——天河城 2006-11-20，发货80，000.00元给天河城，业务编号为SH001。 2006-12-01，收到SH001号业务货款30，000.00元 2006-12-05，发货50，000.00元给天河城，业务编号为SH002 2006-12-25，发货20，000.00给天河城，业务编号为SH003 B应收账款——大哥大 2006-11-25，发货30，000.00元给大哥大，业务编号为GZ001。 2006-12-08，收到GZ001号业务货款10，000.00元 2006-12-10，发货50，000.0