交通土建工程施工预算实施办法.doc

交通土建工程施工预算 第三条 施工预算是对施工现场成本进行更加贴近实际的费用测算，是标后预算的细化和动态调整, 是项目经营过程中成本控制的依据，是编制当期预计总成本的基础。 第四条 新中标的工程项目必须编制施工预算，由项目经理部收到公司编制的标后预算后30个工作日内编制完成。 第五条 施工预算应控制在标后预算范围内。 第二章 编制原则及依据 第六条 施工预算的编制原则是“贴近现场、实事求是”。遵循现场施工组织管理模式，结合分包工程合同计划进行编制。 第七条 以现场实施性施工组织设计、施工配合比为依据进行编制。 第八条 以会审后的施工图纸对照中标合同工程量清单工程细目计算实际工程数量，以此数量为依据进行编制。 第九条 以现场材料采购单价、机械台班单价、分包工程单价、标后预算市场综合基价为参考依据进行编制。 第十条 对于缺少市场综合基价的“四新技术”，采取实测定额或参考局颁《公路工程施工定额》或其他相关定额进行测算。 第三章 编制内容 第十一条 施工预算说明表格两分（一）说明1、施工预算与标后预算的对比分析情况； 2、项目经理部采取的管理模式及主要工程采取的分包形式说明； 3、节支增收预算项目拟采取的计划措施和落实情况； 4、预算管理中存在的困难及解决的办法。 （二）表格 1预算汇总表2、施工成本工程量清单（请见附表2） 3、现场管理费用预算表（请见附表3） 4、现场文明施工费用预算表（请见附表4） 5、临时设施费用预算表（请见附表5） 6、节支增收预算表（请见附表6） 7、施工成本单价构成表（请见附表7） 8、工、料、机单价表（请见附表8） 9、自控主要材料数量汇总表（请见附表9） 10、设备租赁数量汇总表（请见附表10） （三）施工预算文件由：封面、编制说明及预算表格（按编号由小到大顺序排列装订）组成。 第四章 编制方法 第十三条 施工成本价为现场施工成本控制价,是以项目经理部角度确定的更贴近现场实际的市场综合基价，编制工程项目同中标工程量清单中工程项目。其单价来源于施工成本单价构成表。 施工成本价=项目经理部确定的市场综合基价=直接费（人工费+材料费+机械费）=分包工程合同价=劳务分包合同价（市场综合工序价）+自控材料费+自有或租赁机械费（视分包合同中我方提供的材料或设备情况定）。 当没有可利用的市场综合基价信息时可采用本办法第八条、第十条的规定进行测算。 第十四条 现场管理费用预算按项目实际资源投入情况结合上级相关规定进行预测。 第十五条 现场文明施工费预算按局相关规定编制。 第十六条 临时设施费预算可按实际情况计算，除业主有特定标准外，费用应控制在局相关规定的标准之内。 第十七条 节支增收预算为项目经理部通过对合同文件研读、市场行情了解、地理人为环境分析等多种因素的综合考虑前瞻性的谋划并编制增收、节支措施和增收节支费用预算。 （一）增收措施及预算 1、中标工程量清单内高利润项目争取变更增量； 2、中标工程量清单内亏损项目争取变更取消； 3、中标工程量清单内没有项目争取变更出现。 （二）节支措施及预算 1、通过“三个公开招标”，降低工程分包、材料采购、设备租赁成本； 2、通过二次计量、检尺检斤等手段确保购入材料数量准确； 3、通过拌和设备精准计量、优化施工工艺控制、优化施工配合比等措施节约现场材料数量； 4、通过优化施工方案节约成本； 5、通过全面预算管理控制各项费用支出等节约成本； …… 第十八条 施工预算中列计的税金、业主承担的费用、安全生产费用、暂定金、计日工计提办法同局颁《交通土建工程标后预算实施办法》中的计提办法。 第十九条 施工预算费用的组成：施工成本、现场管理费、现场文明施工费、临时设施费、税金、业主承担的费用、安全生产费用、暂定金、计日工之和减节支增收减少成本费用。 施工预算=施工成本+现场管理费+现场文明施工费+临时设施费+税金+业主承担的费用+安全生产费用+暂定金+计日工-节支增收减少成本费用。 第二十条 由业主指定的分包工程，并直接向业主结算，这部分工程不纳入施工预算。如果通过我方统一结算（即统一向业主出具发票，向税务部门代缴税金或向我方交纳管理费用），则这部分工程必须纳入施工预算，可按承包总价以一项工程计入。 第五章 动态管理 第二十一条 施工预算采取PDCA循环式动态管理。 第二十二条 施工预算结合计划期内工程数量，编制计划期内工程成本、费用控制计划。 第二十三条 项目经理部各项成本及费用支出应严格按工程成本、费用控制计划进行控制，实施全面预算管理，采取接近预警、超标审批，找不到原因不审批的原则进行控制。 第二十四条 施工预算用于项目经济活动分析，项目经理部必须按月度开展经济活动分析活动。对当期实际发生成本、费用与施工预算进行一一对比，找出控制不足部分近