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西南合成制药股份有限公司 内部控制制度 第一篇 内部控制的基础3 一、总则 3 二、机构及岗位职责 4 三、内部控制的基本方法 5 四、授权管理控制5 第二篇 行政管理 9 一、控制目标 9 二、管理控制点 9 三、控制方法 9 四、管理制度10 第三篇 法务管理 14 一、控制目标 14 二、管理控制点 14 三、控制方法 14 四、管理制度15 第四篇 证券管理 37 一、控制目标 37 二、管理控制点 37 三、控制方法 37 四、管理制度38 第五篇 档案管理 49 一、控制目标 49 二、管理控制点 49 三、控制方法 49 四、管理制度50 第六篇 销售管理 57 一、控制目标 57 二、管理控制点 57 三、控制方法 57 四、管理制度58 第七篇 财务管理 65 一、控制目标 65 二、管理控制点 65 三、控制方法 65 四、管理制度66 第八篇 人事管理 82 一、控制目标 82 三、管理控制点 82 四、控制方法82 四、管理制度82 第九篇 其他重要内部控制事项 87 一、对控股子公司的管理控制制度 87 二、关联交易的内部控制制度 88 三、对外担保的内部控制 90 四、募集资金使用的内部控制 91 五、重大投资的内部控制 92 六、信息披露的内部控制制度 93 七、内部控制的检查和披露 96 二〇〇七年六月二十九日 第一篇 内部控制的基础 一、总则 第一条 为加强西南合成制药股份有限公司（以下简称“公司”）内部控 制管理，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《深圳 证券交易所股票上市规则》（以下简称“上市规则”）、《深圳证券交易所上市 公司内部控制指引》（以下简称“内部控制指引”）以及《公司章程》的规定， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二)提高公司经营的效益及效率； (三)保障公司资产的安全； (四)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 内部控制制度是内部控制系统的一个组成部分，指公司为达到上 述目的制定的一系列政策、制度以及程序。本内部控制制度基于西南合成制 药股份有限公司本部的主要业务编制，旨在合理地保证： （一）经营目标的完成； （二）资源使用的经济性和有效性； （三）资产的安全性； （四）信息的可靠性和完整性； （五）政策、计划、程序、法规的遵循性。 第四条 建立健全内部控制制度，应当达到以下目标： 1、逐步完善公司治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构合法 运作和科学决策； 2、建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神 和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的环境； 3、促进管理架构的不断完善，各个层级之间的控制程序得以有效执行， 保证董事会、公司总经理办公会议下达的指标任务被严格执行； 4、保证所有营运环节的业务活动（包括但不限于：销售及收款、采购和 费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理）、财 务报告、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等）均能够协调、