建设银行国内保理业务简介汇.ppt

* * * 国内保理业务简介  * * 主要内容 目　录 第一章 国内保理业务概述 第二章 国内保理业务主要内容和操作流程 第三章 风险控制要点 * * 第一章 保理业务概述 * * 一、国内保理业务定义 保理的一般定义： 保理即保付代理，国内保理业务是指国内贸易中，卖方将应收账款转让给银行，由银行针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理、保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金融产品。 保理的核心： 应收账款的买断。 * * 二、保理业务的主要服务功能 三大功能： 服务功能——应收账款管理 融资功能——保理预付款 保险功能——信用风险担保 * * 三、保理业务的几方关系人 保理合同 商务合同 赊销 卖方保理商 预付款 货款 协商 买方保理商 担保付款 债权转让 应收账款 债权转让通知 卖方 买方 * * 四、保理业务的作用　 对卖方 　——解决企业抵押担保不足，融资困难的问题 　　——为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 　　——节约管理成本 　　——得到收款风险保障 　　——加速现金回流，改善企业财务报表 对买方 ——获得更优惠的付款条件 ——间接获得银行信用支持（免费） * * 对银行 拓展服务领域，同时巩固现有的优质客户 捆绑式销售，获取各类费用收入，包括提供预付款所收取的资金费用和提供服务收取的管理费用，扩大盈利空间 改变传统的信贷投放方式，增加资金投放渠道 * * 五、保理与传统流贷的比较 ? 贷款 保理 业务申请人 贷款人 卖方企业 担保措施 有 不需要其他方式担保 第一还款来源 贷款人 买方企业 第二还款来源 保证人/抵押物 卖方企业 第三还款来源 无 保险公司、第三方担保企业 * * 六、保理业务收费 资金费用： 人民币保理预付款利率执行我行公司类贷款利率相关管理规定（ 大于或等于同期基准利率*90%；期限：就高不就低）。 逾期违约金：保理预付款利率*150% 管理费用（逐笔一次性收取）: 收费项目 费率标准 应收账款管理费 0.5% 信用风险担保费 1% 发票处理费 200元/笔 延期管理费 5% * * 八、保理业务的分类　 中国建设银行开办下列国内保理业务 有追索权保理业务 无追索权保理业务 信用保险保理业务 - 信用保险保理业务中承保的保险公司应经总行核 准，目前可以开办该项业务的有中国出口信用保险公司和中国平安保险公司两家保险公司 第三方担保保理业务 * * 选择适合做保理的行业 销售这种商品所产生的债务可自行成立，不需要大量的售后服务，比较容易确定接受程度，易耗品，销售重复性大，保理商可根据经验判断接受的可能性，才能在见到发票时预付款 适宜行业 -生产资料:煤炭、钢材、矿石 -消费品：服装、家具、玩具 -零部件：机械、汽配 …… 不适宜行业 -服务行业 -建筑行业 …… 九、客户选择 * * 第二章 国内保理业务主要内容和操作流程 * * 第一节 我行国内保理业务主要内容 * * 一、额度管理 占用国内贸易融资额度,可循环使用； 存量授信客户，如需开办国内保理业务，需进行额度变更申报后方可办理业务； 对于3月1日后新申报额度授信的客户，由经营主责任人签字审核后，可串用流贷额度 * * 二、最高预付款额度 保理业务额度管理： 保理预付款最高额度：一般不超过受让应收账款的80%，在信用保险保理业务中，不超过保险公司赔付比例的90% 信用风险担保额度：针对无追索权保理业务 　　　 　　　在无追索权保理业务中，如果买方满足下列条件之一，保理预付款比例可以提高至100%： 　1、经中国建设银行评定的信用等级为AAA级； 　2、被中国建设银行认定为总行级重点客户； 　3、全球500强企业在我国的全资或控股子公司。 * * 　 －占用卖方额度：有追索权保理业务和第三方担保保理业务 －占用买方额度：无追索权保理业务 －占用保险公司额度：信用保险保理业务 三、额度占用原则 * * 四、保理条件 应收账款基本条件： 　－真实、 赊销、已交货; －债权无暇疵； 　 －买卖方非关联，对于AAA级客户，可以依据实际情况放宽上述限制； －不少于15日且不超过6个月（含）； －人民币计价标示并支付 ，保税区内企业可用外币。 申请人（卖方）条件（如下表） 付款人（买方）条件（如下表） 保理产品 卖方信用等级 买方信用等级 其他 额度占用 买方已评级授信 买方未评级授信 有追索权保理 AAA 不限制 　 　 　 AA BBB级（含）以上aa级（含）以上 最近三年在金融系统无不良信用记录，并与卖方有一年以上的商务