QIS3影響性測試結果摘要.doc

量化影響評估第三版(QIS3)測試結果附錄提供G10銀行QIS3作業結果明細，按CP3與QIS3基礎，第一分組跨國性大型銀行65家銀行以及第二分組部份銀行具有專業化性質123家銀行參與並提交結果大體而言第一分組樣本較具母體代表性第二分組樣本則否。此外，三種方法個別參與的銀行家數也不盡相同：標準法有185家、基礎法有109家，進階法則為57家。由於第二分組完成進階法的樣本數太小，故此處不予揭露其結果。 結果彙整CP3基礎下，第二分組銀行使用標準法資本較現行協定增加；IS3基礎下，應提增幅較大。 無論CP3或QIS3，第一分組銀行標準法所增加之資本較第二分組銀行多。 相較於標準法，此二分組IRB基礎法提本較低，第一分組則又更低，鼓勵大型跨國性銀行採用複雜的方法。 表一：整體結果--相對於現行協定，最低資本要求變化的平均百分比 CP3基礎 標準法 IRB基礎法 IRB進階法 第一分組 10.5% 2.6% -1.6% 第二分組 3.4% -19.4% QIS3基礎 標準法 IRB基礎法 IRB進階法 第一分組 12.4% 2.5% -1.9% 第二分組 5.8% -22.2% 標準法下資本節省最多的銀行，其零售型業務比重相對較高。相對於現行協定，標準法提資本增加最多的銀行，大多屬專業化機構，其業務大部分屬於證券化，或現行協定未包含之業務的少數銀行，作業風險計提所產生的等比例影響。 較少信用風險業務的銀行，新的作業風險計提將導致較大的應提資本變化。—標準法主要風險組合（CP3基礎）圖一：標準法下所有G10銀行之應提資本變化（CP3基礎） 圖二顯示零售型業務比重與應提資本變化百分比(CP3基礎)。圖二：標準法下零售型業務比重與應提資本變化百分比關係(CP3基礎) 表是各分組應提資本的平均變化情形，其「變化」以「貢獻度」表示。貢獻度是指經顯著性加權部位法定資本百分比變化作業風險貢獻度是指作業風險應提資本占現行應提資本的百分比。 表：標準法下變化之平均貢獻度--CP3基礎(%) 部位 第一分組貢獻度 第二分組貢獻度 公司 1 -1 國家政府 0 0 銀行 2 0 零售型(合計) -5 -10 抵押款 -3 -4 非抵押款 -2 -4 循環型 0 -2 中小企業(合計) -1 -2 特殊融資 0 0 權益證券 0 0 交易簿 1 0 證券化資產 1 0 其他組合部位 1 2 總信用風險 0 -11 作業風險 10 15 總計提 11 3 表：標準法下變化之平均貢獻度—QIS3基礎(%) 第一分組 第二分組 部位 現行資本% 資本變化% 貢獻度% 現行資本% 資本變化% 貢獻度% 公司 32 1 1 16 -10 -1 國家政府 1 19 0 0 1 0 銀行 5 43 2 14 15 0 零售型(合計) 20 -21 -5 38 -19 -8 抵押款 11 -20 -2 16 -14 -3 非抵押7 -22 -2 13 -19 -4 -循環型 2 -14 0 8 -8 -2 中小企業(合計) 18 -3 -1 19 -5 -1 特殊融資 2 2 0 1 2 0 權益證券 2 6 0 2 8 0 交易簿 8 12 1 3 4 0 證券化資產 2 86 1 2 61 0 其他組合部位 2 0 總信用風險 1 1 -9 -10 作業風險 11 15 總計提 12 12 6 6 信用風險資本變化零售型部位變化最大，主要反映在CP3相較現行標準資本風險權數的顯著減少非抵押放款自100%降為75%，抵押放款自50%降為35%QIS3技術指引中，零售型抵押權數較高40%），因此其零售型部位變化不若CP3基礎下來得大。視為零售型及公司型之中小企業暴險較低的資本，反映出中小企業零售型暨所有以住宅不動產為擔保之暴險權數的降低。 對非零售型部位最重要的影響因素包括高品質評等暴險、合格擔保品的金額風險沖抵逾期或評等之暴險與承諾金額。 第一分組銀行，大部份公司型暴險77%）屬於未評等或BBB+~BB-，這兩之風險權數與現行計提方式無異。第二分組銀行中，兩占總暴險比例略低約61%。此二分組銀行有小部分暴險會落入使風險權數增加的別中逾期者。 表：公司型暴險的品質貢獻度 評級 AAA to AA- A+ to A- BBB+ to BB- Below BB- 未評等 逾期 風險權數 20% 50% 100% 150% 100% 150% 第一分組 11% 9% 15% 2% 62% 2% 第二分組 14% 15% 15% 1% 46% 1% 第一分組銀行，整體公司暴險之平均資本要求的主因係承諾增加應提資本，如一年內到期之承諾將開始計提資本。