第6章_银行业和银行管理.pptVIP

资产回报率ROA＝税后净利润/资产 股东回报率ROE＝税后净利润/股权资本 股本乘数EM＝资产/股权资本 　　所以，ROE＝ROA×EM 可见，当银行资产和资产回报率给定时，银行资本金越低，银行股东的回报率越高。 流动性管理 当存款外流时，商业银行应确保有足够的现金支付给存款者，因此必须进行流动性管理，保持充足的流动性资产以满足银行对存款者的偿付义务。 有超额准备金的银行 资 产 负 债 准备金 2000万元 贷款 8000万元 存款 10000万元 银行资本金 1000万元 证券 1000万元 假定法定存款准备金率为10%： 当发生1000万元的存款外流时，资产负债表会如何变化？ 没有超额准备金的银行 资 产 负 债 准备金 1000万元 贷款 9000万元 存款 10000万元 银行资本金 1000万元 证券 1000万元 当发生1000万元的存款外流时，资产负债表会如何变化？ 当存款外流时，商业银行可以通过如下方式获得所需的准备金： 收回贷款或将贷款转让给其他银行 从其他银行借款 出售证券 从央行借款 这些途径的成本越高，银行越愿意持有超额准备金。 信用风险(credit risk)管理 筛选和监控 筛选 贷款专业化，有利于筛选 监控和限制性契约 与客户的长期关系 贷款承诺 抵押和补偿余额 信用配给 利率风险(interest rate risk)管理 缺口和久期分析 利率风险管理的战略 利率套期 金融期货 债务工具的期权 浮动利率资产 浮动利率负债 固定利率资产 固定利率负债 利率敏感资金正缺口 浮动利率资产 浮动利率负债 固定利率资产 固定利率负债 利率敏感资金负缺口 利率上升，利润增加 利率下降，利润减少 利率下降，利润增加 利率上升，利润减少 久期：指一种证券支付现金流的平均期限。它可以用来衡量银行资产和负债总额的市场价值对利率变化的敏感度。 证券市场价值的变化率≈－利率变动的百分点×久期 表外业务（off-balance-sheet activities） 不反映在银行的资产负债报上，但影响银行利润的业务，包括金融工具的交易以及收费和出售贷款等取得收入的业务。 利率套期、金融期货、债务工具的期权 出售贷款 专业化服务：代客买卖外汇、银行承兑、支持性贷款额度（贷款承诺、备用信用证、票据发行便利等） * 第6章　 银行业和银行管理 本章要点和阅读章节 本章要点 商业银行的起源、组织制度和发展趋势 商业银行的资产负债表和基本业务 商业银行管理的一般原理 本章阅读 教材第212－238页 商业银行的起源 古老的货币兑换商和银钱业者 现代银行业兴起于西方，两种途径： 旧的高利贷性质的早期银行逐渐适应新的要求转变为资本主义性质的银行。 根据资本主义原则组织起来的股份制银行。 我国商业银行的产生 1845年，英国人开设的丽如银行是我国第一家现代银行，此后帝国主义国家纷纷在我国开设分行。 1897年，受制于官僚、买办的中国通商银行是我国第一家商业银行。 商业银行的职能 信用中介 充当借者和贷者的中介人。 支付中介 充当货币结算和货币收付的中介人。 信用创造 创造信用流通工具。 金融服务 商业银行的组织制度 单元银行制度 银行业务由一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的制度。 总分行制度 银行在大城市设立总行，在其他地区设立分支机构。 代理行制度 银行相互间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的制度。 银行控股公司制度 由控制和收购两家以上银行股票所组成的公司制度。 商业银行的发展趋势 全能化：可以经营一切银行业务。包括各种期限和种类的存款与贷款以及全面的证券业务等。 1995年美国废止《格拉斯一斯蒂格尔法案》 1999年11月美国颁布《金融服务现代化法案》 集中化：主要银行业务集中在几家大银行 银行并购浪潮 银行数目减少 美国参保的商业银行数量 电子化 银行内部办公自动化 银行卡大量发行 电子资金转帐系统 网络银行 国际化 跨国公司的发展 国际贸易的发展 避免国内对银行发展的限制 欧洲货币市场的形成与发展 中国商业银行的类型和组织 19