上海富控互动娱乐股份有限公司董事会对无法表示意见审计报.PDFVIP

上海富控互动娱乐股份有限公司董事会 对无法表示意见审计报告的专项说明 上海富控互动娱乐股份有限公司 （以下简称“公司”或“本公司”）聘请众 华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2017 年度财务报告进行审计。2018 年 4 月 26 日，众华会计师事务所（特殊普通合伙）向本公司出具了众会字(2018) 第【4182】号《上海富控互动娱乐股份有限公司2017 年度财务报表及审计报告》， 审计意见类型为无法表示意见。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》（2018 年修订）的规定，公司董 事会针对该审计意见涉及的事项作出如下说明： 一、无法表示意见涉及事项的详细情况及涉及金额 （一）涉及诉讼纠纷案件 截至目前，资产负债表日后公司已收到法院送达的9 起民间借贷纠纷案件、 1 起企业借贷纠纷案件、1 起金融借款合同纠纷案件的诉讼资料及 1 份民事裁定 书。其中2起纠纷涉及的合同履行了公司合同审批程序，涉及金额9561.15万元。 其余9 起民间借贷纠纷案件中的5 起案件富控互动为共同借款人，借款本金共计 13,750.00 万元；4 个案件富控互动为单一借款人，借款本金共计4,450 万元。 上述9 笔借款，借款主体均指定了收款人。经自查，上述9 个民间借贷纠纷涉及 的协议均未履行公司内部审批、盖章程序，公司认为上述借款并非公司借款。目 前公司已聘请律师积极应诉。 除上述诉讼纠纷外，经查询人民法院公告网，资产负债表日后公司还涉及另 外1起案件纠纷，截至目前，公司已委托律师向相关法院获取相关诉讼资料，待 获得相关诉讼资料后予以及时披露。 （二）涉及大额资金往来的事项 1、2017 年度公司及原下属子公司上海中技投资管理有限公司（以下简称 “中技投资管理”）、原下属子公司上海海鸟建设开发有限公司（以下简称“海 鸟建设”）、下属子公司上海澄申商贸有限公司（以下简称“澄申商贸”）以及 下属孙公司宏投（香港）网络科技有限公司（以下简称 “宏投香港”）与10 家 公司陆续发生大额资金往来，资金流出累计 163,416.22 万元。经自查，目前公 司未获得能够证明该10 家公司为公司关联方的相关证据。 上述大额资金往来中，主要存在以下三种情形：（1）签订借款合同并收取利 息的大额资金往来共计 110,250.00 万元；（2）签订协议款项支付后又取消协议 的资金往来共计32,666.22 万元，其中 1,666.22 万元期末尚未收回，该类业务 不具交易实质；（3）未签订协议发生的款项支付，共计18,500.00 万元。 2、截至目前，下属子公司的部分定期存款在期后存在大额资金划出，涉及 金额5.50 亿元；部分定期存款尚未到期或到期后续存，涉及金额1.40 亿元；富 控互动及下属子公司的部分银行活期存款在期后存在大额资金划出，涉及金额约 4.90 亿元。经自查，银行划出上述大额资金，未经公司相关子公司主动发起， 亦未征得公司及相关子公司的同意、未通知公司及相关子公司，公司发现该情况 后，正积极与银行沟通，核实银行划出资金的原因及合法性。 （三）对关联企业的担保 2015 年 12 月23 日，经公司2015 年第三次临时股东大会审议通过，同意公 司在 2016 年度为原控股子公司中技桩业及其下属子公司提供合计不超过 469,500 万元的担保。2016 年7 月29 日，经公司2016 年第三次临时股东大会审 议通过，公司将其持有的中技桩业 94.4894%的股权转让给关联方上海轶鹏，上 海轶鹏以其持有的中技桩业股权对公司提供反担保，实际控制人颜静刚、中技集 团承诺与上海轶鹏共同承担连带赔偿责任。截至目前，公司对中技桩业有效担保 余额9.43 亿元。 二、公司董事会意见 公司董事会认为，会计师事务所出具无法表示意见涉及的事项具有重大不确 定性且可能对公司财务状况、经营成果产生重大影响。但是，由于相关事项并非 公司自主控制事项，主要依赖于法院判决、关联方经营状况等外部因素，公司董 事会亦不能确定上述事项对公司未来可能产生影响，公司董事会已在公司《2017 年年度报告》中对相关风险进行充分提示，敬请投资者注意投资风险。 二、下一步消除相关事项及其影响的具体安排 公司对会计师事务所出具无法表示意见涉及的事项高度重视，为避免上述事 项对公司产生不良影响并保证公司持续经营能力，结合公司目前实际情况，