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营业部物资管理办法 为适应新形势下物资管理工作，规范物资管理行为，使物资管理工作做到科学、规范、有序、受控、责权清晰、为营业部生产经营提供优质的后勤服务保障、减少浪费，降低成本，结合营业部实际，特制定本办法。 一、物资管理的基本原则 1、先批准后采购的原则； 2、采购与保管（验收）分开的原则； 3、谁使用谁签字的原则； 4、保障供应，创造效益的原则； 5、勤俭节约反对浪费的原则。 二、物资管理分类 （一）办公用品的管理 　1、办公用品的分类 固定资产类办公用品，如：传真机、复印机、电脑、打印机、碎纸机等。 非消耗性办公用品，如：办公桌、办公椅、计算器、电话机、打孔机、剪刀、纸刀、白板、文件夹、文件柜等。 　 消耗性办公用品，如：笔记本、签字笔、圆珠笔、铅笔、橡皮、胶水、复写纸、钉书钉、回形针、笔芯、公司印刷品、墨盒、复印纸、传真纸、水性笔、白板笔、回形针、大头针等。 2、办公用品的发放 　固定资产类办公用品的领用，要先计划并报总经理批准。 非消耗性办公用品一般以部门为单位发放，发放流程如下： 　　A、各部门（中心）制定《办公用品申请表》，经负责人签字确认后于每月25日前提交采购与物流中心。 　　B、采购与物流中心复核、汇总提交综合部审核，经总经理批准后统一购买。 　　C、次月初由采购与物流中心一次性统一发放到各使用部门。 　　D、临时急用品可根据实际及时购买，采购与物流中心每月可适时备用部分用品。 3、 办公用品的管理 　（1）固定资产类办公用品 　　A、进行编号管理，由综合部财务统一登记用品，并计算其剩余价值。 　　B、日常的管理由使用部门或使用者负责。 　　C、出现损坏或故障根据实际情况由采购与物流中心专人负责安排维修。如产生费用需提交请示报告至综合部经总经理签字批准。 　（2）非消耗和消耗性办公用品。 　　A、由各使用部门或使用者管理。 　　B、非消耗性办公用品如有损坏应以旧品换新品，如有遗失应由部门或个人赔偿或自购。 　　C、设立《办公用品领用单》，由采购与物流中心统一保管，并建立台帐，以便于掌握办公用品的领用状况。 D、月度办公用品使用定额由上月25日—下月25日为一个周期。 1、? 设置固定资产实物台帐，建立固定资产卡片。 2、? 对固定资产进行统一分类编号 3、? 对固定资产的使用落实到使用人（机器设备落实到中心） （二）、固定资产的管理 1、固定资产的核算部门 A、? 综合部财务为营业部固定资产的核算部门。 B、?综合部财务设置固定资产总帐及明细分类帐。 　 C、? 综合部财务对固定资产的增减变动及时进行帐务处理。 　 D、? 综合财务会同固定资产管理部门（采购与物流中心）对固定资产每季进行一次盘点，做到帐实相符，保持帐、物、卡一致。 　 2、固定资产的购置 　　A、? 各部门（中心）需购置固定资产，要填写“请示报告卡”，写明所需资产名称、规格、型号，由部门主任签字提出申请，提交综合部报请总经理批准。 　　B、? 经批准后，由采购与物流中心安排专人负责，向上级单位相关负责人申报批准。 　 C、? 固定资产收到后，由固定资产管理部门负责验收，并填写“固定资产验收清单”一式三份，在验收清单中应详细填写固定资产名称、规格型号、金额，并同时对固定资产进行编号。一份由使用部门留存，一份交财务部进行相应的帐务处理，一份交资产管理部门填写固定资产卡片，更新台帐，落实使用责任人。 3、固定资产的转移 　　A、? 固定资产在公司内部部门员工之间转移调拨，需填写“固定资产转移申请单”一式四联（格式后附4），送移入部门签字，确认后交固定资产管理部门，第一联由管理部门留存，更新固定资产卡片，第二联送交会计部门，第三联送交移入部门，第四联送交移出部门。将固定资产转移单交固定资产管理部门办理转移登记。 　 B、? 固定资产管理部门将固定资产转移登记情况书面通知财务部，以便进行帐务处理。 　　C、? 注意固定资产编号保持不变，填写清楚新的使用部门和新的使用人，以便监督管理。 　 4、固定资产报废 　　1、? 当固定资产严重损坏，没有维修价值时，由固定资产使用部门提出申请，填写“固定资产报废申请表”（格式后附6），交固定资产管理部门报综合部财务和总经理审批。 　　2、? 经批准后，固定资产管理部门对实物进行处理。处理后对台帐及固定资产卡片进行更新，并将处理结果书面通知综合部财务。 　　3、? 综合部财务依据总经理批准的固定资产报废申请和实物处理结果，进行帐务处理。　　 　　5、固定资产的清查 营业部建立固定资产清查制度，清查分年中清查和年终清查由管理部门和财务部共同执行。固定资产的清查需填制“固定资产盘点明细表”，详细反应所盘点的固定资产的实有数，并与固定资产帐面数核对，做到帐务、实物、和固定