全面预算管理汇报.ppt

达竹公司斌郎煤矿全面预算管理情况简介 介 绍 提 纲 全面预算管理的必要性和紧迫性 全面预算管理的开展情况 推行全面预算管理的执行情况 存在的不足及下一步工作打算 为什么推行全面预算管理 斌郎煤矿三 个阶段的探索 剖析以前的各项数据 初期预算管理遇到的问题 推行全面预算管理的必要性 我矿推行全面预算管理的做法 1、组织领导 强化责任 2、加强宣传 转变观念 3、上下结合 科学预测 4、分解落实 层层担责 5、制度配套 保证实施 6、逗硬考核 严格奖惩 7、客观剖析 据实调整 组织机构及工作职责 预算领导小组的职责：在矿长领导下制定全面预算管理制度、协调解决预算编制工作中存在的问题；提出具体的解决方案；督促预算执行单位完成预算目标；审议并考核预算执行情况。 预算小组的具体职责分工 加强宣传 转变观念 上下结合 科学预测 根据前三年的历史数据和 今年的生产安排进行编制 1、原煤产量 2、掘进进尺 3、煤炭质量 4、销售收入 5、成本费用 这样从下而上、再从上而下反复多次测算，最后报集团公司审查，最终以公司下达的指标为准。 层层分解 落实责任 层层分解 落实责任 集团公司下达指标 集团公司下达指标 原煤产量：50万吨 掘进总进尺：7500米 商品煤灰分：49% 利润指标：2020万元 工资总额：5965万元 矿对指标进行了分解 经营指标分解 经营预算指标 2012年经营指标分解 2012年经营指标分解 2012年经营指标分解 2012年经营指标分解 2012年经营指标分解 2012年经营指标分解 生产指标考核办法 生产指标 回采煤计划50万吨按月度、季度、年度分别下达 到3个采煤队 掘进总进尺7500米按月度、季度、年度分别下达到2个掘进队（6个碛头） 掘进一队4900米（其中：A头 B头 C头） 掘进二队2600米（其中：A头 B头 C头） 采煤一队生产指标 采煤二队生产指标 采煤三队生产指标 掘进一队生产指标 掘进一队生产指标 掘进一队生产指标 掘进二队生产指标 掘进二队生产指标 掘进二队生产指标 煤质管理办法 收入指标 煤炭质量控制 煤炭销售收入 （其中：内调 地销 其他） 煤炭销售收入情况 质量控制 内调收入 地销收入 其他收入 材料管理办法 材料总指标分解 定额消耗材料指标分解 控制性材料指标分解 采煤一队日常材料消耗 采煤二队日常材料消耗 采煤三队日常材料消耗 掘进一队日常材料消耗 掘进二队日常材料消耗 掘进二队日常材料消耗 机电队日常材料消耗 运输队日常材料消耗 通风队日常材料消耗 后勤管理科日常材料消耗 采煤一队控制性材料分解 采煤二队控制性材料分解 采煤三队控制性材料分解 掘进一队控制性材料分解 掘进二队控制性材料分解 运输队控制性材料分解 机电队控制性材料分解 通风队控制性材料分解 掘进一队大型投入材料分解 掘进二队大型投入材料分解 机电队大型投入材料分解 运输队大型投入材料分解 其他队大型投入材料分解 各连队是如何分解指标的 各队在接到指标后对指标进行了进一步分解 例如： 工资预算管理办法 工资指标 1、通过纵横向比较，预定2012年工资水平 2、周密测算，确定工资标准和考核办法。 按公司办法测算全矿预结工资 效益安全工资调整对比测算 分月对各单位测算工资支付 按月、季、年预测奖金发放 工资能力预测 3、变革工资分配方式 （把部分管理人员月度安全工资变为安全年薪发放） 2012工资水平预定 岗位效益安全工资测算 生产用电管理办法 电费指标 其他费用指标 1、各单位承包费用分解 2、小车费用 3、计算机维护及耗材费用 4、党务宣传 5、工会费用 6、劳资费用 7、营销科费用 8、后勤管理科各项费用 小车费用 计算机维护及耗材费用 党务宣传费用 工会费用指标 劳资各项费用分解 营销科费用控制 后勤管理科各项费用 1、办公用电费 2、饮用水费用 3、其他费用 办公用电费 办公用电费 办公用电费 饮用水费用 其他费用 1、锅炉费用：锅炉班保证2012全年煤耗量不超过1200吨。责任人：胡志明、张兵。科按月分解锅炉用煤量：1月、2月、3月各130吨；4-6月各70吨；7-10月各５０吨；10-12月各１