平衡计分卡指标解析(v1).ppt

学习与发展构面主要指标 客户构面主要指标 内部流程主要指标 财务构面主要指标 内部流程构面指标 1．质量状况 原料质量一次达标率、质量合格率、返工率、退货率、工程优质品率 2．成本控制状况 标准成本差额、工艺环节数量、单位产品成本、原材料次品率、 成本节约目标达成率 3．效率状况 配送及时率、产品供货周期、生产能力利用率、库存周转、仓库利用率 4. 创新 新产品开发上市的数量、国家专利的数量、新品计划销售达成量、新产品开发周期、新产品利润构成率 内部流程指标----质量状况 原料质量一次达标率 一次达标的原料数量/总的采购量 质量合格率 合格产品数量/产品总量 返工率 返工数量/总量 退货率 工程优质品率 主要指标 指标定义/计算公式 单位时间工程优质品数目/单位时间内完成工程总数目 退货数量/售出产品数量 内部流程指标---成本控制 主要指标 指标定义/计算公式 工艺环节数 实际工艺的环节数量 单位产品成本 总成本/产品总量 原材料次品率 次品数量/原材料数量 平均成本差额 成本节约目标达成率 与市场标平均成本的差额 实际成本节约目标/计划成本节约目标×100％ 内部流程指标---效率状况 原料采购计划完成率、 原料采购实际数量/原料采购计划数量 产品供货周期 产品从确立订单到交货的时间 生产能力利用系数 投入生产的资产/可用于生产的资产总额 研发周期 研发从立项到结束的时间 存货周转率 固定资产利用率 仓库利用率 主要指标 指标定义/计算公式 存货周转率 = 销货成本 / 平均存货 销售收入/固定资产净值 仓库已出租面积/总的仓库可出租面积×100％ 内部流程指标---创新 新产品开发上市的数量 数量指标 国家专利的数量 数量指标 新品计划销售达成率 新品销售达成数量/新品的上市计划量 新产品研发周期 新产品利润构成率 主要指标 指标定义/计算公式 新产品从立项到上市的时间 新产品利润贡献总额/总产品利润贡献额×100％ 内部流程指标分解实例—大都会银行 认知顾客要求 满足顾客要求 风险管理 业务管理 开拓市场 制造产品 决定销售通路 行为及 销售 配物 及 服务 加强管理 创新流程 管理流程 售后服务流程 策略性目标 指定获利较高的目标市场 发展正常的行销通路 服务品质 交叉销售（Cross-sell) 策略性 衡量 市场占有率的品质（各目标市场的获利力 新产品占营收的比分比 各通路交易比例 内部顾客满意度 顾客不满意的原因 交叉销售比例 每个销售员的销售合约的数量 每个销售员的服务营收 资产利用 参与团体 成本收益率 每平方米建筑费用 客户资料库暂停时间 周期 员工推举 每个客户的费用 产品开发费用（销售百分比） 内部客户满意度指标 交货时间 新服务 / 新产品的推出与竞争对手的比较（时间上） 新服务 / 新产品与计划的对比（时间上） 新销售渠道的数量 地理范畴新市场的数量 新服务 / 新产品的数量 不遵守风险管理事件的数量 不遵守规定和条例事件的数量 正面媒体的覆盖数量 地理范畴新市场的销售百分比 / 新分部 新服务 / 新产品的销售百分比 每个市场分割的利润率 新服务 / 新产品与总服务 / 产品的比率 每个员工的销售额 其它可作参考的流程指标 客户构面主要指标 内部流程构面主要指标 学习与发展构面主要指标 财务构面主要指标 学习与发展构面指标： 1．学习指标： 培训覆盖率、员工每年平均培训时间、部门培训计划完成率、核心人才流失率、员工培训满意度、技能矩阵达标率、达标员工上岗率、员工人才梯度合理性 2．发展指标： 技术与产品储备度、培训满意度、员工改善提案数目、内部提升率、创新建议采纳率、员工发展计划设计与实施率 学习与发展指标----学习指标 培训覆盖率 (实际参加培训人数/员工总数)*100% 员工每年平均培训时间 参加培训的员工时间数之和/参与员工人数 核心人才流失率 (核心人才离职人数/现有人数)*100% 技能矩阵达标率 技能矩阵达标人数/参加测试的人数 员工培训满意度（包括培训计划完成率、及时性和质量等） 达标员工上岗率 人才梯度合理性 下属员工用满意度调查表评分 主要指标 指标定义/计算公式 达标员工上岗总数/在岗员工总数 指人才梯度是否落在合理性区域内 学习与发展指标列举----发展指标 技术与产品储备度 研发或准备投入的新产品或技术的数量 员工改善提案数目 领导认可的产品或管理改善建议的数量 创新建议采纳率 （被采纳的创新建议数量/部门建议总数量）*100% 内部提升率 员工发展计划设计与实施率 内部提升的员工数量/总的职级提升人