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股份有限公司经营层的职能结构——兼论公司经营层职能的分化趋势 一、引言 　　 　　当人们检查国有企业改建为公司的效果时常会发现，企业组织形式的变革并不都带来企业经营机制的变化。为什么？原因之一就是有些公司只有公司组织之名而无公司机关本质之实，即并未采用公司机关权力划分和相互制衡的机制。虽然，现有的公司都依照 HYPERLINK /search?rjs0=公司法dbsType=chl 公司法的规定设立了股东大会、董事会、监事会等，但其运营并非都符合 HYPERLINK /search?rjs0=公司法dbsType=chl 公司法的精神。公司的经营组织，无论是从规范形态上，还是运营状态上，都有一个如何做才符合 HYPERLINK /search?rjs0=公司法dbsType=chl 公司法精神的问题。所以，对公司经营层职能结构加以研究是极为必要的。 　　 HYPERLINK /search?rjs0=公司法dbsType=chl 公司法上的公司组织制度是在对传统的企业领导体制进行改革后发展而来的。因此，在研究公司经营层的职能结构时，不能不从传统的企业领导体制下的经营层的职能结构开始。从历史的角度进行考察，无疑会分散人们认识经营层职能结构的注意力，但却可以使人们从更深层次上认识经营层职能结构的状态，并会使对未来公司经营层的职能结构的设计更符合中国的国情，更具有科学性和可行性。同时，这种考察或许还会将经营组织制度的研究与相关法律文化背景的研究结合起来，使人们了解经营组织职能结构变化的文化背景。 　　在总结和研究股份有限公司经营层职能结构中有两种思路：一是将经理和董事会、董事长一起研究，因为经理主持公司日常的生产经营管理工作；二是仅将董事会、董事长作为经营层研究，经理作为“商业使用人”（经理同时担当董事者除外）不列入其内。从立法的精神上考察，经理仅作为董事会聘任的“高级管理人员”，不可与董事会同日而语。本文在论及主题时，采第二种思路。 　　本文的主要内容包括三个部分：第一，企业机关职能如何从无所不包的政府管理企业的职能中分化出来，揭示传统企业领导体制下经营者职能的“全能”状态。第二，经营层职能在公司机关职能中分化，揭示公司经营层职能的实态和董事会职能的职权化状态。第三，探讨董事会职能的改革 HYPERLINK /psearch?rjs2=方向dbsType=chl 方向，旨在落实公司的业务执行和强化董事会本身的监督机制。 　　 二、企业领导体制的第一次变革——企业机关职能从政府职能中分化出来 　　 　　1979年经济体制改革之前，中国最具代表性的传统的企业领导体制应属国有企业的领导体制。传统的企业领导体制，可以一直追述到30年代。但对今天研究经营层职能结构最有意义的是建国以来的国有企业领导体制。企业领导体制的变革主要经历了以下阶段： 　　第一阶段：实行生产行政工作的厂长负责制。建国前夕，由全国政协第一届第一次全体会议通过的具有 HYPERLINK /search?rjs0=宪法dbsType=chl 宪法性质的《共同纲领》第32条规定，“在国家经营的企业中，目前时期应实行工人参加生产管理的制度，即建立在厂长之下的工厂管理委员会。”实际上，国有企业从1951年5月开始，陆续实行生产行政工作的厂长负责制，即厂长由国家经济机关委派，从国家取得生产资料和资金，实施对企业生产行政工作的管理，并对企业经营管理 HYPERLINK /psearch?rjs2=成果dbsType=chl 成果负责。在厂长领导下设工厂管理委员会讨论有关企业经营管理的重大问题，厂长对讨论的事务有最后决定权。这种制度也被概括为“一长制”。 　　第二阶段：实行党委领导下的厂长负责制。它是在否定“一长制”的基础上于1956年开始实行的。党委领导下的厂长负责制的要点是：企业党委是企业的领导核心，对企业工作实行统一领导。厂长作为工厂行政管理负责人，负责生产经营管理。这一制度一直实行到 1966年“文化大革命”前夕。 　　第三阶段：同政权机关一样，实行“革命委员会”一元化领导。 　　第四阶段：恢复实行党委领导下的厂长负责制。要点是：党委集体领导，职工民主管理，厂长行政指挥。 　　第五阶段：实行厂长负责制。该种企业领导体制于1980年开始在少数企业试验，1984年开始在全国的国有企业中推广。1986年9月16日，国务院颁布《 HYPERLINK /search?rjs0=全民所有制工业企业厂长工作条例dbsType=chl 全民所有制工业企业厂长工作条例》，它第一次以法规确认厂长负责制。1988年4月13日，第七届全国人民代表大会第一次会议通过了《中华人民共和国 HYPERLINK /search?rjs0=