eb商业银行w分行绩效考核体系设计分析word格式论文.docx

1 绪论1.1 研究背景在 21 世纪的第一个十年里，世界经济和国际金融与以往相比发生了许多重要变 化，新经济的兴起促使全球的金融制度发生历史性变迁，金融结构的调整重组日新 月异，国家资本融合的步伐进一步加快。而作为金融业一个最重要的组成部分的银 行业，在新经济突飞猛进的浪潮中，无论是经营方式，还是管理制度都发生了根本 性的变革。国务院公布的《中华人民共和国外资银行管理条例》和中国银行业监督 管理委员会正式颁布实施的《中华人民共和国外资银行管理条例实施细则》，标志着 中国加入世界贸易组织的过渡期结束，标志着中国银行业面对外资银行竞争的保护 期结束，标志着中国金融行业全面开放时代的正式来临。国内银行如何进一步完善 体制改革、加强管理提高绩效水平，以迎接外资银行的正面挑战已经成为一个迫在 眉睫的问题。正如罗伯特·G·埃克尔斯（Robert.G.Eccles）在其《绩效测评宣言 书》中提到的[1]：多年来，许多行业的高级经理们一直都在考虑如何测评公司绩效的 问题。他们清楚地认识到，新的发展战略与竞争现实，需要新的测评指标，因此正 抓紧开发自己的新考核系统。EB 集团是中央管理的国有骨干企业，创办于 20 世纪 80 年代年。EB 集团作为我 国改革开放的窗口试点，经过二十多年的努力，现已发展成为以经营银行、证券、 保险、投资管理等业务为主的特大型企业集团。EB 集团旗下的 EB 银行成立于 20 世 纪 90 年代年,是国内第一家国有控股、有国际金融组织参股的股份制商业银行。EB银行 W 分行成立于 1997 年，是华中地区较早设立的股份制商业银行。目前，设有 1 个分行营业部、15 家支行、7 个公司业务部和 17 家离行式自助银行，网点遍及 W 市， 员工人数近 6 百人。EB 银行 W 分行由于许多历史和现实的原因，在成立的最初十年 内发展较为缓慢，在 EB 银行系统内业绩排名靠后。2008 年以来 W 分行迈入快速发展 期，2009 年更是创下了历史最好经营业绩。自从 EB 银行 2005 年开始在全行推行平衡计分卡战略管理工具以来，已初步建立起较为完善的绩效考核体系。但是，总行向下推行的绩效考核体制仅限于考核各级分行，也就是说停留在组织层面，针对员 工的绩效考核主要还是各分行自行制定考核办法。而且针对员工绩效考核的办法各 分行大同小异，现有的绩效考核中存在较多缺陷，例如针对员工的考核方式过于繁 琐、考核内容不能突出重点、考核结果无法得到科学运用等等，尤其是在绩效考核 实际组织过程中反映出来的问题，亟需加以改进。本文从绩效考核的一般理论入手，以 EB 银行 W 分行绩效考核的具体实践的实际 工作经验为第一手素材深入分析该绩效考核体系的运行现状及存在问题，并希望以 前沿理论依据为指导提出一些有利于完善 EB 银行 W 分行绩效考核体系的改进策略。1.2 研究目的和意义研究目的重点研究 EB 银行针对员工的绩效考核体系设计，将平衡计分卡战略管理工具从 组织层面深入到员工个人层面。以 EB 银行 W 分行为研究样本，分析目前考核体系运 作的现状，并尝试提出适合 EB 银行 W 分行发展需要的员工绩效考核体系的改进方向， 并在日后的工作和学习中继续研究改进后绩效考核体系，待该体系在实际运行过程 中被证明科学有效之后向 EB 银行全行推广。研究意义（1）有利于以 EB 银行 W 分行为试点加快 EB 银行引入科学实用的考核方法，提 高经营管理水平。科学合理的绩效考核体系需要先进的绩效考核指标与方法，例如 经济资本法、平衡计分卡、经济增加值等先进的绩效考核技术方法，进一步促进商 业银行在先进的绩效考核技术方法指引下，达到短期财务指标和银行长远发展战略 的结合、业务发展和业务创新能力的结合、业务发展与人力资源的结合，促使商业 银行达到业务盈利性与风险性的平衡。（2）有利于 EB 银行建立健全绩效考核的激励约束机制，激发员工的主观能动性和创造性。科学合理的绩效考核体系在绩效考核激励约束机制上，将绩效考核当做激励员工长远发展的手段和引导员工自我发展的依据，规划员工的职业生涯，有 利于商业银行激发员工的创造力，调动员工的积极性、激发员工对工作和目标的热 情。（3）有利于为国内商业银行加强内部控制、规避风险，推动业务健康、稳健的 发展，增强商业银行的竞争力提供合理化建议。科学合理的绩效考核体系应该涵盖 平衡计分卡中的“内部业务流程”中的内部管理与内部控制，能不断健全银行业务 制度，完善业务流程，加强内部控制与管理，防范案件发生，堵住漏洞，规避风险， 建立良好的金融执业规范和金融秩序，积极推动国内商业银行业务有效、健康、可 持续的发展。1.3 相关理论综述1.3.1 绩效的概念和类型1）绩效的概念 随着近半个世纪来管理实践深度和广度的不断累积，学