内控项目拟调研清单.docVIP

内控合规项目拟调研清单 说明： 本调研清单分为整体层面、公司层面、信息系统层面、流程层面四部分，请按照清单进行调研并获得相关资料，不适用或没有相关资料请注明。 本资料清单中的负责部门是根据通常企业的部门设置填写，与贵集团不相符的地方，请您更新为贵集团履行相关职能的部门。 对本调研清单有任何问题，请及时联系艾塞尔专业人员。 本清单为初步评价公司内控概况使用，在内控现场调研中或会要求其它资料。 为加快日后工作，请注意文件及资料只须具可验证性，数据或资料应尽量具体准确，请于x月x日 或之前回应 目 录 整体情况调研清单 2 公司层面调研清单 3 信息系统层面调研清单 7 流程层面调研清单 10 整体情况调研清单 编号 是否适用 是否存在？是否有类似资料可以提供 拟调研部门 集团层面整体性资料 1 集团股权结构图 董办 2 业务基本介绍资料 财务部 3 重要子公司及主营业务 财务部 4 集团总部组织结构图及员工花名册 人力资源部 5 集团总部财务部门结构图及部门人员工作职责描述及简历 财务部 6 集团总部IT部门人员工作职责描述 信息系统部门（IT部门） 7 2011年度年报及单家年度财务报表 财务部 8 2011年度会计师事务所的管理建议书及对于财务审计的调整分录清单 财务部 9 目前企业存在的内控或管理方面的问题的清单 审计部 10 企业内控团队成员名单、职责以及联系方式 审计部 11 董事长、总经理沟通会议会议纪要 审计部 12 目前开展的集团管控、企业文化、组织架构、企业战略梳理阶段性文档 审计部 人力资源部 公司层面调研清单 编号 是否适用 是否存在？是否有类似资料可以提供 拟调研部门 1、治理结构 1.1 公司治理结构图 1.2 公司章程 1.3 公司治理准则 2、股东大会、董事会及其下属委员会 2.1 股东大会议事规则 2.2 董事会议事规则 2.3 监事会议事规则 2.4 审计委员会细则 2.5 审计委员会年度工作计划 2.6 薪酬委员会细则 2.7 提名委员会细则 3、内部控制 部门管理职责说明 风险评估制度 重大风险预警机制 突发事件应急处理机制 年度内部控制自我评价报告 管理层内控自我评估制度 反舞弊制度 授权审批制度 审批权限表 常规授权指引 电子表格控制政策 舞弊风险评估报告 不相容职责分离的内控原则 公司组织架构图 安全生产操作规范 安全生产责任制 重大事故应急预案 质量控制和检验制度 产品售后服务制度 缺陷产品召回制度 废料回收和循环利用制度 环境评估和环保监察制度 重大环保事件应急预案 法律顾问制度 重大法律纠纷备案制度 重要资产管理制度 运营情况分析制度 内部报告制度 信息收集系统和信息沟通渠道 内部控制监督制度 内部手册 外部沟通渠道 内部审计 内部审计章程 内审人员岗位职责说明 内审管理制度 内审 内审部 4.5 年度审计计划 内审审计方案 内审部 5、预算管理 全面预算管理制度 年度预算编制指引 财务管理 财务部组织架构 财务部 6.2 会计管理制度 会计手册 人力资源 员工手册 岗位职责说明书 道德规范和行为准则 人员招聘录用制度 员工入职管理规定 劳动合同管理规定 试用期管理规定 晋升与奖惩制度 假期与考勤管理规定 培训管理制度 薪酬管理制度 绩效考核管理制度 绩效考核指标体系 关键员工 人力资源部 7.15 关键员工强制休假和定期岗位轮换制度 辞退与辞职制度 后备人才管理制度 人力资源部 7.18 纪律与处分规定 人力资源部 IT层面调研清单 编号 是否适用 是否存在？是否有类似资料可以提供 拟调研部门 1、 1.1 信息技术部门组织结构图 IT部门 1.2 信息技术发展战略 IT部门 1.3 年度信息系统工作规划 IT部门 1.4 IT控制授权审批制度 IT部门 1.5 信息系统安全管理制度 IT部门 1.6 信息系统信息分类规范及管理方法 IT部门 1.7 中心机房管理制度 IT部门 1.8 信息系统防病毒规范 IT部门 1.9 公司员工IT培训制度