贸易信贷登记管理及政策演变201108苏文生.pptVIP

贸易信贷登记管理政策法规及业务操作解读 苏文生 二O一一年八月 长治 一、贸易信贷登记管理政策出台背景 2008年以来，受美国次贷危机的影响及主要国家货币等政策的作用，世界经济增长放缓，国际金融市场动荡，主要货币汇率、国际能源和粮食价格的走势都对国际资本流动的走向和规模产生了较大影响。我国防范国际短期投机资本的冲击，保持国家经济金融安全面临更大挑战。为了更好地实施国家宏观调控，须采取措施，加强跨境资本流动管理。其中，防范套利投机资金通过贸易、商业信用等渠道进行跨境转移是主要内容之一，需要加强和改善对经常项目外汇收支活动与实际贸易行为的真实性和一致性的核验，大力加强对短期外债的控制和管理，加大对对外债权的监测，重点是完善贸易外汇收支和贸易信贷管理。 一、贸易信贷登记管理政策出台背景 1、加强跨境资本流动管理，防范套利投机资金通过贸易、商业信用等渠道进行跨境转移。 2、加强和改善对经常项目外汇收支活动与实际贸易行为的真实性和一致性的核验。 3、加强对短期外债的控制和管理，加大对对外债权的监测，完善贸易外汇收支和贸易信贷管理。 4、防范国际短期投机资本的冲击，保持国家经济金融安全。 一、贸易信贷登记管理政策出台背景 按照既要规范流入，也要规范流出的管理思路，国家外汇管理局着手研究改变过去贸易项下外汇“宽进严出”的管理格局，实现均衡管理。实行贸易信贷登记和管理制度，完善贸易信贷统计监测。为了实现对跨境流入、流出资金的均衡管理，平衡国际收支的目标，国家外汇管理局贸易信贷系统分为四个子系统，其中负债方两个子系统，资产方两个子系统。 一、贸易信贷登记管理政策出台背景 负债方的两个子系统即出口业务项下预收货款系统和进口业务项下延期付款系统；资产方两个子系统即出口业务项下延期收款系统和进口业务项下预付货款系统。系统实施并进一步完善后，对于建立我国科学的资本项目跨境资金流动监测体系，促进国际收支平衡、防止资金大进大出，将具有重要的现实和长远意义。 二、贸易信贷管理的宗旨和原则 1. 坚持真实性审核原则 我国已接受《国际货币基金组织协定》第八条款，实现人民币经常项目完全可兑换。实行出口收结汇联网核查，加强贸易信贷登记和管理，强调贸易项下资金流动的真实性及其与货物进出口的一致性，只是由核销的事后监管向核查的事前监管的转变，与经常项目可兑换并不矛盾。在一定技术手段的支持下，监管关口前移，还有利于提高管理的有效性，减少贸易渠道不明资金的流动。1998年实行进口付汇联网核查，就曾有效地遏制了进口报关单骗购外汇行为，迅速扭转了当年年初出现的贸易顺差而贸易结售汇逆差的局面。 二、贸易信贷管理的宗旨和原则 2. 注重便利化—实需原则 不论是出口收结汇的核查，还是贸易信贷的登记，都是依靠先进的电子化手段实现。实行出口收汇联网核查以及贸易信贷登记管理后，外汇管理监管关口前移（出口收汇核销是事后的），只要在海关有报关记录或者在外汇局核定的贸易信贷相应的额度内的出口收汇或进口付汇，就可以正常办理出口项下收结汇或转账支付以及进口项下对外购付汇，因此，对守法合规企业的经营活动不会造成大的不利影响。 二、贸易信贷管理的宗旨和原则 3. 注意区别对待 具体实施过程中，外汇局充分考虑企业按正常贸易方式和交易惯例收取预收货款或办理延期付款的需要，对企业出于避险需求的财务运作给予一定的空间。同时，根据不同行业、企业的特殊性，实行有所差别的管理。例如，大型成套设备和船舶出口等特殊行业企业预收货款量较大，外汇局在核定收、付汇额度时会给予一定的政策考虑。 二、贸易信贷管理的宗旨和原则 4、坚持管理与服务的统一 企业自身利益的实现与宏观经济的稳定运行息息相关，离不开大的宏观环境。面对当前国际国内严峻的形势、根据形势发展的要求调整政策，保证跨境资金流动的真实性及其与交易活动的一致性，有助于防范外汇投机资金进入、退出，维护正常的贸易秩序，为企业营造一个良好的经营环境，促进我国经济金融平稳发展。 三、贸易信贷登记管理的目标定位 贸易信贷登记管理制度是一项通过银行在企业收付汇环节行使代位监管职责，能够独立地、完整地、逐笔地采集、分析与监测我国企业货物贸易项下全口径（包括本币和外币）负债与债权（时间序列上货物流与资金流的错配结果）的制度安排，从而防范货物贸易项下异常资金的流出入。在该项制度下，数据采集优先，重点是货物流与资金流的匹配分析，服务于实时监测预警，并能够在金融危机时通过调整汇兑环节为国际收支平衡提供调节手段。 四、贸易信贷登记管理的基本思路和管理构架 （一）贸易信贷四个子系统的类型划分 1. 按与交易双方的债务、债权关系性质区分： 负债（债务）方两个子系统：即出口业务项下预收货款系统和进口业务项下延期付款系统； 资产（债权）方两个子系统：即出口业务项下延