销售与 及应收业务处理会计信息化（第二版）.ppt

会计信息化;思维导图;任务三 销售与应收业务处理;(二)业务处理流程---开票直接发货模式;(二)业务处理流程---先发货后开票模式;3、审核销售出库单 （1）进入库存管理系统 （2）选择[单据列表]—[销售出库单列表]， [审核] 4、登记存货明细账 （1）进入存货核算系统 （2）选择[业务核算]—[正常单据记账] （可到账簿中查询存货明细账） 5.生成出库凭证（先进先出法可以当时制单，全月加权平均法无法当时计算发出存货的成本，暂时不制单）;（二）代垫运杂费 1.代垫费用单录入 进入销售管理系统 录入方式一：在销售专用发票窗口点击[代垫] 录入方式二：选择[代垫费用]—[代垫费用单]，录入单据内容，点击[保存]、[审核] 代垫费用单审核后在“应收系统”中生成其他应收单;2.到应收款系统中录入对应科目、审核、制单选择[应收单据处理]—[应收单据审核]，找到其他应收单，点击[修改]，录入对应科目，[保存]，[审核]，可立即制单，也可到制单处理中与发票合并制单。;（三）商业汇票结算的销售 在票据管理中录入商业汇票后，会自动生成一张收款单，在【应收单据审核】中审核后，与销售发票合并制单 （四）销售退货1、开红字销售发票：选择[开票]—[红字专用销售发票]2、退货单：[发货]—[退货单];（一）普通销售业务 1.录入、审核发货单 (角色：销售主管） （1）进入销售管理系统 （2）选择[发货]—[发货单]，点击[增加]，录入发货单内容，点击[保存]、[审核] （审核发货单的同时自动生成出库单）;2.参照录入、复核销售发票 (角色：销售主管） （1）进入销售管理系统 （2）选择[销售开票]—[销售专用发票]，点击[增加] （3）点击[生单]（参照发货单），选择客户，过滤，选择发货单，选择发票，点击[确认] （4）修改发票日期、发票号等，点击[保存] （5）（如同时收款结算，点击[现结]），点击[复核];3.应收单据审核、制单(角色：应收会计） 4.审核出库单 (角色：仓库主管） 5.登记存货明细账(角色：存货会计）;（二）代垫运费1.在销售管理系统录入、审核代垫费用单（角色：销售主管） 2.到应收款系统中录入对应科目、审??、制单（角色：应收会计）