独 立董事起因及其作用有效性的分析.docVIP

独 创 性 声 明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含 其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得电子科技大学或其它教 育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任 何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。  签名：  日期：  年  月  日  关于论文使用授权的说明 本学位论文作者完全了解电子科技大学有关保留、使用学位论文的规定， 有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅 和借阅。本人授权电子科技大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数 据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。 （保密的学位论文在解密后应遵守此规定）  签名：  导师签名：  日期：  年  月  日 独立董事起因及其作用有效性分析  摘  要  在推进市场经济的进程中，中国的公司治理结构中存在着严重的 弊端，尤其是上市公司，并导致了一系列的后果，如上市公司内部人 控制现象严重，委托代理成本增大；信息不透明和虚假信息使证券市 场产生信任危机；监事会不能发挥应有的作用；上市公司股票价值失 真，资本市场不能发挥有效配置资源的作用。这些严重后果影响投资 者的信心，影响股市的健康发展，改善公司治理结构是民心所向，大 势 所 趋 。 中 国 证 监 会 早 在 1997 年 证 监 会 发 布 的 《 上 市 公 司 章 程 指 引 》 中 ,就 规 定 了 “ 上 市 公 司 可 以 根 据 需 要 设 立 独 立 董 事 ” 。 1999 年 3 月 29 日 国 家 经 济 贸 易 委 员 会 、中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 发 布《 关 于 进 一 步 促 进 境 外 上 市 公 司 规 范 运 作 和 深 化 改 革 的 意 见 》，要 求 境 外 上 市 公 司 都 应 逐 步 建 立 健 全 外 部 董 事 和 独 立 董 事 制 度 ，2001 年 8 月 中 国 证 监 会 又发布了《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 , 对上市 公 司 建 立 独 立 董 事 制 度 进 行 了 较 详 细 的 规 定 。 指 导 意 见 》明 确 要 求 在 2002 年 6 月 30 日 前 ， 上 市 公 司 董 事 会 成 员 中 应 当 至 少 包 括 2 名 独 立 董 事 ； 在 2003 年 6 月 30 日 前 ， 上 市 公 司 董 事 会 成 员 中 应 当 至 少 包 括 三分之一独立董事。上市公司设立独立董事开始作为强制性要求被提 出来， 独立董事制度开始引起人们的高度关注。 独立董事制度究竟是怎么兴起和发展的？独立董事制度在完善公 司治理结构方面能发挥什么样的作用？为什么我国引进独立董事制 度，独立董事制度作用有效性发挥的制约因素有哪些？我国引进独立 董事制度应如何克服这些制约因素。本文运用管理学、管理心理学、 组织行为学等学科中的人性理论、激励原理、行为科学等理论，充分 借鉴了西方发达国家的经验和作法，对上述问题进行了分析，并得出 了相应的观点和结论。这些观点和结论对加强中国上市公司的独立董 事制度建设，促进上市公司的规范运作具有一定的指导作用。  关键词：独立董事  上市公司  公司治理 THE ORIGIN AND VALIDITY OF INDEPENDENT DIRECTORS’ ROLE ABSTRACT During the course of promoting market economy, China’s companies (especially public companies ) exist severe problems. For example, The public companies are controlled by internal people which cause the cost increase, The false information of the public companies caused credit crisis ,the commission of supervision can’t play the proper roles, the value of stock distort, the capital market can’t adjust resource effectively. The influence caused by these problems depresses the investors’ c