《会计电算化》课件第七章 应收款、应付款相关管理系统.ppt

《会计电算化》ACCOUNTING COMPUTERIZATION 西安交通大学出版社 2012.01 第七章 应收款、应付款管理系统 第一节 应收款管理系统 第二节 应付款管理系统 第一节 应收款管理系统 一、应收款管理系统概述 （一）应收款管理系统主要功能 1．设置：主要进行选项、初始设置及期初余额的设置与录入。? 2．日常处理：主要进行应收、收款单据的处理、核销、转账、汇兑损益、制单等处理。 3．单据查询：包括查阅各类单据的功能。? 4．账表管理：包括总账表、余额表、明细账等多种账表查询功能。 5．其他处理：进行远程数据传递，以及用户对核销、转账等处理进行取消的功能。 6．期末处理：进行月末结账等处理。 第一节 应收款管理系统 模块结构图如图所示： 第一节 应收款管理系统 （二）应收款管理系统数据流程 第一节 应收款管理系统 （二）初始设置 指用户在应用应收系统之前进行的初始设置，它包括：凭证科目、单据类型、账龄区间、坏账初始设置及报警级别的设置。如图所示： 第一节 应收款管理系统 1．凭证科目的设置 2．单据类型的设置 3．账龄区间设置 4．坏账准备设置 （三）期初余额（就是录入相应单据的过程） 通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进行管理，这样既保证了数据的连续性；又保证了数据的完整性。 第一节 应收款管理系统 三、应收款管理系统的日常业务处理 （一）单据处理功能：单据录入、单据管理。解决增删改单据和查询、审核单据的工作。 （二）收款单据处理 （三）单据的核销 1．手工核销 2．自动核销 第一节 应收款管理系统 （四）应收转账功能：进行应收冲应付、预收冲应收、红票对冲等操作 1．应收冲应付 2．预收冲应收 3．应收冲应付 4．红票对冲 （五）坏账处理功能 （六）制单处理功能 （七）票据管理功能 第一节 应收款管理系统 四、应收款管理系统的其他功能 （一）账表查询? 1．应收款明细账查询，进行一定期间内各个客户应收款明细账的查询。 2．应收款总账查询，进行一定期间内应收款汇总情况的查询。 3．应收款余额表查询，进行一定期间内应收款余额表的查询。 4．对账单查询，提供一定期间内客户往来账款明细情况的查询。 第一节 应收款管理系统 （二）统计分析 1．应收款账龄分析：分析客商一定时期内各个账龄区间的应收款情况。 2．收款账龄分析：分析客商一定时期内各个账龄区间的收款情况。 3．欠款分析：分析截止到某一日期，客户、部门或业务员的欠款金额，以及欠款组成情况。 4．收款预测：可以在此预测一下将来的某一段日期范围内，客户、部门或业务员等对象的收款情况。 第一节 应收款管理系统 （三）期末处理 期末处理指用户进行的期末结账工作。如果当月业务已全部处理完毕，就需要执行月末结账功能，只有月末结账后，才可以开始下月工作。 结账要求： · 如果这个月的前一个月没有结账，则本月不能结账。 · 应收款管理系统与销售管理系统集成使用，应在销售管理系统结账后，才能对应收系统进行结账处理。 · 如果本月的收款单还有未审核的，不能结账。 · 如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度进行的所有核销、坏账、转账等处理全部制单。 第二节 应付款管理系统 一、应付款管理系统概述 （一）应付管理系统主要功能 1．设置：主要进行选项、初始设置及期初余额的设置与录入。 2．日常处理：主要进行应付单据、付款单据录入、处理、核销、转账、汇兑损益、制单等处理。? 3．单据查询：进行各类单据、详细核销信息、报警信息、凭证等内容的查询。 4．账表管理：进行总账表、余额表、明细账等多种账表查询功能，以及应付账龄分析、付款账龄分析、欠款分析等丰富的统计分析功能。 5．其他处理：进行远程数据的传递，以及用对核销、转账等处理进行取消的功能。 6．期末处理：进行月末结账等处理。 第二节 应付款管理系统 应付管理系统功能结构图如图所示。 第二节 应付款管理系统 （二）应付款管理系统数据流程 第二节 应付款管理系统 （三）应付款管理系统处理前满足的基本条件 1．应付款管理的启用 2．设置付结算（与应收款管理系统设置相同） 3．供应商分类及供应商档案的建立 4．往来科目的建立及科目初始数据的录入 第二节 应付款管理系统 二、应付款管理系统的初始设置 （一）选项设置 （二）初始设置 1．凭证科目的设置 2．账龄区间设置 3．报警级别的设置