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转正往来会计工作总结(精选多篇) 第一篇：往来会计工作职责 往来账会计工作细则 1. 根据业务员交来的生产通知单及客户合同，及时审核erp销售订 单及发货通知单。 发货通知单审核后-仓库出销售出库单-财务形成发票（含税专用发票/不含税普通发票）。 2. 每日审核业务员已审核的erp现金收款单，并发送生成至erp应 收账。 erp具体操作：现金管理-往来结算 、 付款单序时簿（已经付款的）-发送-应收账款里面 、 收款单序时簿（确认生产单号）-发送-应收款管理-收款-收 款单维护-确认（币别以及收付款）-审核新单（基础资料、 部门、业务员。） 、 付款申请单序时簿-一审审核业务员提供的运费、佣金、需 退税点等（在“应收款，退款”里面或者“其他应收单”里 面操作）。收款类型，除运费外其他“供应商”的都发送。 3. 每日根据业务员交来的运输费用发票或其他相关费用资料及时审 核erp付款申请单，并记入相关费用账内。 4. 每日审核采购申请的erp付款申请单，并发送生成至erp应付账。 、预付款，见采购订单审。、月结付款（文燕做申请单，月中为主。） 5. 每日审核辅料仓，五金仓交来的“外购入库单”制作凭证后，处 理并生成erp应付账。五金仓有手工纸质合同（宝珠颜料等）；外购入库单（梁文华的由pmc部门负责人做）。 6. 每日审核成品仓，辅料仓交来的“销售出库单” 制作凭证后，处 理并生成erp应收账。 线账（棉线买进，销售给缝纫工）-出纳（直接扣在工资里面）。 美格（买丝-美格做织带-进织带冲销）。 7. 每日审核辅料仓，半成品仓交来的“生产领料单”“产品入库单” （成品，王雪琴提供；半成品，朱玲玲提供）“委外加工出入库单”及“其他出入库单”-调账使用（供应商多送或者报废）。 8. 次月月初（6号之前）与业务员对账后出具“业务员月业绩表”“催 款通知单”“月出货资料明细表”“应收账款财务对账表”等相关财务资料并导出处理，制作“月应收账款明细账”“月应收账款汇总表”。与供应商对账后导出处理，制作“月应付账款明细账”“月应付账款汇总表”协同上级完成各项对账工作。 9. 每月月中月末根据行政部通知导出各仓库及时库存，进行仓库盘 点工作，并结出盘点数据为仓库考核提供信息支持。（盘点之前需把当月所有单据审完。） 10. 年末核算业务员提成，并向企业决策者提供财务年度汇总资料。 11. 客户出货及收款追踪erp步奏。 进入k3以后选择2014非正式版-应收账款-帐表-应收款汇总表-选择会计区间-输入客户代码。 第二篇：往来会计工作内容 往来会计工作内容 往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括“应收帐款”、“应付账款”、“应收账款”、“应付款”的核算。这些账务的基本要求是： 1、建立往来客户明细科目； 2、确定客户明细账的设置原则：例如，同一客户的应收、应付，你是分开科目核算，还是在一个科目核算。一般应收、应付分开为好，但也有放在一起的，要根据你单位业务 具体情况定； 3、要掌握应收、应付、其他应收款、其他应付款核算内容，确定各科目核算内容，一般本单位销售货款在应收款中核算，原材料款在应付中核算； 4、要勤与客户对账，要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通情况； 5、要善于“理帐、报账、用帐”为本单位经济业务服务； 6、财务内要做好上下道工序的沟通，有时内部会有差错发生的 往来会计的工作内容——应收账款、应付帐款、其他应收款、其他应付款的核算，这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务，如果有必要,还会和对方单位对账，来核实双方业务的发生记录是否一致。 具体内容： 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 。 3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（ 所得税虽然和利