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完善我国中小企业信用担保体系对策研究 　　摘要:中小企业是国民经济的重要组成部分#65377;融资难问题极大地制约着中小企业的发展#65377;发达国家为有效解决这一难题,采取多种适合中小企业融资特点的融资方式#65377;其中,建立中小企业信用担保体系是世界各国扶持中小企业发展的通行做法#65377;因此,借鉴国际经验完善中小企业信用担保体系,是解决我国中小企业融资难的有效途径#65377; 　　关键词:融资;信用担保;中小企业 　　中图分类号:F270 文献标志码:A 文章编号:1673-291X(2007)01-0023-03 　　国际经济界认为,中小企业将是21世纪经济发展的主角#65377;因此,中小企业的发展问题,无论是发达国家还是发展中国家,无论是国外还是国内,都把它提升到战略高度并给予重视#65377;由于企业运作的特点,中小企业在发展过程中对融资的依赖关系较强#65377;但是,中小企业往往又受制于企业规模小#65380;社会信用不足等,融资极其困难#65377;如果能拓宽其资金瓶颈,发展融资担保,中小企业的创新活动将会大大增强和有效#65377; 　　 　　一#65380;我国中小企业面临融资难的困境 　　 　　(1)贷款难#65377;中小企业贷款难是一个客观事实#65377;商业银行尤其是国有四大商业银行出于安全性和效益性的考虑,往往将90%的资金集中投向数量不足5%的AA级以上的大型优质企业,中小企业根本无法得到有效的信贷#65377;另外,银行加强了风险管理,对中小企业的贷款请求很少给予积极的考虑#65377;再者,中小型银行尤其是非国有的中小型银行数量不足,运作质量不高,更加堵塞了中小企业的融资渠道,使中小企业贷款难的问题进一步加剧#65377; 　　(2)担保难#65377;在我国,企业向银行申请贷款必须提供抵押#65380;质押等担保,信用贷款只在极少的场合对极少的企业适用#65377;由于中小企业普遍存在着规模小#65380;资产少#65380;信用低等弱点,导致在寻求担保中遇到一系列不易解决的问题:一是很难找到符合担保条件的担保人;二是银行可以接受的抵押物非常有限,中小企业向银行贷款时,就很难找到能为银行所接受的抵押物;三是办理抵押等担保,环节多#65380;手续多#65380;成本高,导致贷款企业望而却步#65377; 　　(3)上市难#65377;80年代末90年代初,我国开始建立股票交易的资本市场,这就为资金短缺的企业提供了在股市运作中直接融资的机会#65377;但是,由于入市门槛过高使中小企业很难进入#65377;即使深圳证交所开设的中小企业板,降低了上市门槛,仍然是绝大多数中小企业难以企及的#65377; 　　(4)发行债券难#65377;除股权融资外,发行债券是企业从资本市场上直接融入资金的另一条重要途径#65377;然而,由于《企业债券管理条例》和《公司法》规定了比较苛刻的发行债券的条件,如“企业规模达到国家规定的要求”#65380;“发行企业债券前连续三年盈利”#65380;“最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息”等,这就使实力较弱的中小企业很难通过发行债券来筹集资金#65377; 　　(5)民间借贷难#65377;由于国有银行和其他金融机构无法满足中小企业的融资要求,绝大多数中小企业在其发展过程中不得不从非正式的金融市场上寻找融资渠道#65377;我国各地尤其是经济发达的东南沿海一带民间借贷市场十分活跃,在一定程度上取代了银行的功能#65377;如温州的“钱会”和石狮市的“十日会”等#65377; 　　 　　二#65380;建立中小企业信用担保体系是解决融资难的有效途径 　　 　　建立中小企业信用担保体系是世界各国扶持中小企业发展的通行做法#65377;早在二次大战之后,日本中央政府就建议各地方政府建立信用担保计划,以促进当地中小企业的发展#65377;并于1937年就成立了地方性的东京都中小企业信用保证协会#65377;接着美国#65380;德国和加拿大,分别于1953年#65380;1954年和1961年开始实施中小企业信用担保体系#65377;我国的台湾和香港也分别于1974年和1998年开始实施中小企业信用担保体系#65377;在这一体系的运作和发展过程中,发达国家和地区积累了许多有益的经验#65377; 　　1.明确中小企业信用担保体系的目标客户#65377;政府出资设立担保机构的目的是为了扶持中小企业的发展,而中小企业的发展必须建立在优胜劣汰的市场竞争基础上#65377;因此,发达国家和地区的信用担保机构一般仅对通过正常渠道不能获得贷款和融资,但信用较好#65380;认真经营#65380;有发展前途的中小企业提供