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我国住房公积金管理制度缺失与完善措施 　　[摘要]我国住房公积金管理制度缺失，导致出现种种问题，为了规避这些问题需要完善管理制度。本文立足于该视角首先简要概述了我国的住房公积金及其管理制度，进而论述了我国住房公积金管理制度的缺失方面，据此，提出完善的方向与措施。 　　[关键词]住房公积金　住房公积金制度　住房公积金管理制度 　　 　　自20世纪90年代初，上海市成功借鉴新加坡的经验，在全国率先实施住房公积金制度，我国各大城市各地区均以较陕的发展势头开展开来。住房公积金制度作为城镇住房融资体制改革的重大举措对我国城镇居民住房和推进住房改革的进程发挥了巨大的重要。然而在住房公积金的运作过程中不断出珊一些违反法律法规规定的现象，部分个案性质甚为恶劣。本文将从我国住房公积金管理制度的缺失这一源头分析我国住房公积金制度下存在的问题，兹在促进其完善、规范化运作。 　　 　　一、住房公积金及其管理制度 　　 　　我国住房公积金是在城镇住房制度改革的过程中，学习新加坡应用的中央公积金制度的成功经验，并根据我国特有的国情的一种公民义务性、长期性的储蓄制度。住房公积金是在职员工及其单位缴存的长期住房储金，是住房分配货币化、社会化和法制化的具体表现。每一位城镇在职职工自参加工作之日起都必须缴纳个人住房公积金，而职工所在的单位电必须按照规定按照一定的比率为职工补助缴纳住房公积金，两者均归职工个人所有，计入职工名下的公积金存款账户。住房公积金是有特别的用处的，用于职工个人翻建、大修、建造、购买自住住房，不可挪作他用。 　　住房公积金制度是指我国法律规定的住房社会保障制度，具有保障性、强制性、互助性、长期性的特征，规定包括国家机关、国有企业、集体企业、外资企业、民营企业、事业单位、民办非企业单位等组织在内的单位及职工个人必须依法缴存住房公积金。 　　近年来，随着我国经济的不断发展，以从事房地产开发、建设、经营及管理等集多种经济活动为一体的房地产业也不断得到重视和发展，住房公积金的管理亦不断得到重视，而我国的住房公???金制度运行顺利、发展迅速并取得一定成效，主要表现在：其覆盖率不断扩大、规模不断扩张；在支持廉租住房制度建设、支持低收入家庭住房方面发挥着重要作用。 　　 　　二、住房公积金管理制度缺失导致的问题 　　 　　我国住房公积金的使用率亦在不断提升，虽然贷款的总规模仍然较小，但是依然存在潜在的风险。不仅如此，随着住房公积金制度的发展、职工使用住房公积金覆盖面的扩大，许多问题日益凸显。换句话说，在我国目前的住房公积金管理制度中，由于条件的缺失仍然导致许多管理问题的产生。 　　 　　1、风险管理的缺失导致住房公积金的贷款风险较大 　　当前我国的住房公积金管理制度尚未涉及关于贷款者的无力偿还、信用低、抵押物评估等方面的制度，导致住房公积金的贷款风险仍然较大。具体来说有三点：一是借款者的偿债能力风险，由于我国各行业、各地区发展不平衡以及职工个人的原因并不具备所需的偿债能力，贷款存在风险；或是职工个人突发变故，导致无法顺利偿债的状况。二是借款者的信用风险，我国有关法律规定个人住房公积金贷款时需要提供担保，从而保证贷款资金的安全并且对借款者进行约束，然而由于我国相关的信用体制尚??健全，导致信用问题屡屡发生，譬如借款者本身无诚信意识或是很淡薄。三是借款者抵押物方面的风险，当借款者由于种种原因无法顺利偿债时，贷款者可以根据法律规定以担保的资产折价变卖、拍卖来进行偿债。但是如在贷款时，贷款者对该资产或者该抵押物的评估不准确，一旦发生借款者无力偿债时，可能导致变卖、拍卖抵押物仍无法偿还借款者所欠款目。 　　 　　2、监管机制的缺失导致违规发放贷款、挤占挪用贷款资金的现象仍然存在 　　我国的住房公积金管理中心并无严格的内控机制，通过内部补账，补签、修改合同等方式占用、挪用资金的现象较多出现，甚至有部分工作人员捐款而逃，譬如，之前名震全国的“全国住房公积金第一案”所涉及金额1.2亿元，用于豪赌。而在这样腐败现象屡屡出现的情况，我国的财政、银行监督机构却如同虚设，监管手段与监管本身的缺失，导致腐败现象滋生。我国《住房公积金管理条例》规定职工对住房公积金的提取或使用，需要进行严格的审批程序，并且财政部门对所属行政区域内住房公积金的归集、提取与使用情况有进行监督的职责，银行作为考核机构也有对职工的住房公积金的提取与使用情况进行严格把关的职责。然而实际上，财政部门暗度陈仓甚至明目张胆纵容挪用公积金的现象，而银行的监管力不足或是根本不管，在如此总体监管制度不完善、管理人员素质低下的情况，为住房公积金被挪用提供了主客观的条件。 　　 　　3、住厉公积金提取管理制度的缺陷导致其使用率并不高 　　由于我国住房公积金提取管理制度客观存在的不