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第二讲 股票基础知识 第一节 股票概述 一、股票的概念 （一）股份、股份制与股份公司（有狭义和广义之分）。 狭义的股份，仅指股份制公司企业均分其资本的基 本计量单位。也就是指一个企业的资本按相等金额划 分为若干单位，然后由人们分别占有的一种经济现 象。占有其中一个单位就被称为占有“一股”。 广义的股份，三层意思：一是股份制公司企业一定 量的资本额的代表；二是股东的出资份额及其股东权 利的体现；三是计算股份制企业资本的最小单位。股 份的表现形式是股份证书。 一、股票的概念 （一）股份、股份制与股份公司（有狭义和广义之分）。 股份制是指全部注册资本由等额股份并通过发行股票 （或股权证）筹集资金，股东以其所购的股份对公司承 担有限责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的 一种现代企业组织和经营管理制度。股份制由全体股东 出资，统一使用，自主经营，自负盈亏。 它是以股份公司为核心，以股份发行为基础，以股票交易为依托。股份公司、股票和股票市场是现代股份制的三个要素，也是股份制这种企业和经营制度区别于其他企业组织制度的一个标志。 一、股票的概念 股份制公司我国《公司法》规定：“股份有限公司是指其全部资本分为等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的企业法人。”它是适应社会化大生产和市场经济发展需要、实现所有权与经营权相对分离、利于强化企业经营管理职能的一种企业组织形式。 股份制企业的特征主要是：①发行股票，作为股东入股的凭证，一方面借以取得股息，另一方面参与企业的经营管理；②建立企业内部组织结构，股东代表大会是股份制公司的最高权力机构，董事会是最高权力机构的常设机构，总经理主持日常的生产经营活动；③具有风险承担责任，股份制企业的所有权收益分散化，经营风险也随之由众多的股东共同分担；④具有较强的动力机制，众多的股东都从利益上去关心企业资产的运行状况，从而使企业的重大决策趋于优化，使企业发展能够建立在利益机制的基础上。 一、股票的概念 （二）股票概念 股票是股份公司为筹集资金而发行的一种有价证券，用以 证明投资者的股东身份和权益，并据以获得股息和红利的凭 证。可以转让、买卖或作价抵押，每股股票都代表股东对 企业拥有一个基本单位的所有权。 股票一经发行，持有者即为发行股票的公司股东，有权参 与公司的决策、分享公司的利益，同时也要分担公司的责任 和经营风险。持有者不能以任何要求退还股本，只能通过股 票市场将股票进行买卖或转让。 股票的具体表现形式是股票证书，其制作程序、记载的内 容方式等必须符合法律的规定和公司章程的规定，其制作和 发行必须经过主管机关的审批，并受到有关部门的严格监督 一、股票的概念 （三）股票的内容 一般情况下，股票应具备以下内容： ※发行该股票的股份有限公司的全称及其注册登记的日期与地址； ※股票发行总额、股数和每股 金额； ※该股票的类型； ※该股票的票面金额及其所代表的股份数； ※该股票的发行日期和股票编号； ※标明是否记名，如果是记名股票，则要写明股东的姓名； ※该股票发行公司的董事长或董事签章和主管机关或核定发行登记机构的签证 ※ 印有借转让股票时所用的表格； ※发行公司认为应载明的其他注意事项。 二 、股票的性质 股票以法律形式确定了股份公司的自有资本以及公司以股东之间的经济关系，具有特定的法律意义。股票的法律性质主要表现在以下三个方面。 ㈠股票是反映财产权的有价证券 ㈡股票是证明股东权的法律凭证 ㈢股票是投资行为的法律凭证 二 、股票的性质之一 （一）股票是反映财产权的有价证券 有价证券是用于证明持券人有权按期取得一定收 益的证券，它体现的是持券人的财产权。行使证券 所反映的财产权必须以持有该证券为条件。股票正 是具有这一法律性质的有价证券，他代表着股东获 取股份有限公司按规定分配股息和红利的请求权。 股票所代表的财产权与股票是合为一体的，与股 东的身份不可分离。持有股票的人就是股东，出示 股票才能行使财产请求权。 二 、股票的性质之二 （二）股票是证明股东权的法律凭证 股票持有者作为股份有限公司，相对于公司及公司财产， 享有独立的股东权。股东权是一种综合权利。包括：出席股 东大会、投票表决、任免公司管理人员等“公益权”。股票便 是证明这些权利的法律凭证，法律确认并保护持有者以股东 身份参与公司的经营管理决策，或者凭借手持的多数股票控 制股份有限公司。公司必须依法服从股东权，执行股东大会 决策的意志。 股票将股东与公司联结起来，形成相应的权利义 务关系，这种关系不同于一般的所有权或债券关 系。股东只是基于股票享有股东权，却丧失了对其 出资的直接支配权；股票虽