理解资本监管改革-中国财务公司协会.PDF

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理解资本监管改革-中国财务公司协会

中国银行业监督管理委员会 China Banking Regulatory Commission 理解资本监管改革 王胜邦 财务公司高层研讨班 1 中国银行业监督管理委员会 China Banking Regulatory Commission 大纲 国际资本监管制度的演化 商业银行资本管理办法核心内容 商业银行资本管理办法的影响 2 中国银行业监督管理委员会 China Banking Regulatory Commission 理解资本监管制度的三个视角 • 技术视角 – 如何计算资本充足率 • 分子:资本定义 • 分母:覆盖风险的范围、风险加权方法 – 资本充足率监管要求是多少 • 简单的最低标准 • 分层次的资本充足率监管要求 – 商业银行如何管理资本充足率 • 静态的 • 动态的 • 资本约束机制 – 监管当局如何监管资本充足率 • 监管措施的种类 • 不同监管措施的触发条件 • 制度视角 – 制度演进的动力 – 制度演进的内容 – 制度演进的影响 • 理论视角 – 资本监管的原理 – 资本监管的作用 3 中国银行业监督管理委员会 Basel I-1988年资本协议 China Banking Regulatory Commission 危机驱动、美国主导 确立资本充足率监管的三个基本要素 • 资本的定义:一级资本、二级资本和三级资本 • 信用风险权重:0,(10),20,50,100% • 表外业务纳入资本监管 • 最低资本充足率 • 资本/风险加权资产=8% 4 Basel II-新资本协议 中国银行业监督管理委员会 China Banking Regulatory Commission 市场驱动、欧洲主导 确立资本监管制度的框架 新资本协议 第Ⅰ支柱 第Ⅱ支柱 第Ⅲ支柱 最低资本要求 监管部门监督检查 市场纪律 资本定义 风险加权资产 基本指标法

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