第三方物流企业道德风险及防范研究.docVIP

第三方物流企业道德风险及防范研究 　　摘要:第三方物流是一种实现物流供应链有效集成的方法和策略，但第三方物流企业的道德风险应引起物流外包方足够的重视。本文通过对第三方物流企业道德风险产生的机理及其防范的激励监督机制的分析，建立了第三方物流企业道德风险的激励监督模型并对模型结果进行了分析，提出了道德风险规避的若干对策与建议。 　　关键词：第三方物流；道德风险；防范；激励监督 　　第三方物流是一种实现物流供应链有效集成的方法和策略，它能使物流外包方集中核心业务，从而对提高供应链管理和运作的效率有重要意义。目前，第三方物流已成为西方物流业发展的有效运作模式。同时也应看到，第三方物流运作有很高的风险，比如运作系统战略柔性丧失、潜在的信息不对称、企业的败德行为等。其中第三方物流企业的道德风险应引起物流外包方足够的重视。 　　 　　一、 第三方物流企业道德风险产生 　　 　　道德风险是指由于事后的信息和行动不对称，委托人无法观察到代理人的行为，代理人可能做出有损委托人利益的行动。道德风险分为隐藏行动的道德风险和隐藏信息的道德风险[1]。 　　在第三方物流中，一旦合同签订后，物流外包企业就不可能时时事事的、全面细致的了解物流服务商的运作全过程。当物流业务和内部的资源交给第三方物流企业管理之后，物流外包方就无法对物流活动的具体内容进行直接控制，加上合同的不完整性 (双方的权利和义务的界定不可能完美无缺)，物流失控的风险就显而易见。比如服务质量、服务效率、对服务需求变化的灵活性掌握、费用控制、企业的商业秘密和内部资讯、企业的知识产权等方面的风险。而另一方面，物流服务商有可能不履行先前的承诺，降低服务质量，或者服务商虽然尽心尽力地按合同执行了，但由于对合同的理解不同，其结果却并不是企业真正想要的，这样就产生了隐藏行动的道德风险。 　　在第三方物流中，物流服务商知道最终顾客的特征，物流外包企业不知道。由于用户的需求和偏好多种多样且随时间而改变，因而物流外包企业对物流服务的需求也应随之而变，物流服务商为了自身???利益 (变化就意味着学习和新的投入成本 )，抵制采用新技术、新工艺，甚至新的管理方法。随着信息技术的进步，物流成本还有逐步降低的倾向，而企业则有可能不能分享信息技术进步的成果，与企业采用专业化分工的第三方物流来加强成本控制的初衷不符。这种道德风险的结果是物流服务商降低服务水准、增加企业的潜在费用。这样就产生了隐藏信息的道德风险 　　 　　二、道德风险防范的激励监督机制 　　 　　为了有效防范合作伙伴的道德风险问题，物流外包方需要在完善物流协议上下功夫，可以从以下两方面进行重点突破：一是对较难观察的努力水平进行有效激励，弱化代理人发生道德风险的动机；二是对可观察到的努力水平进行有效监督，弱化信息的非对称基础以减少道德风险发生的概率。激励为“激动鼓励使振作”之意；监督为“监察督促”之意。在这里二者均指委托人影响代理人的手段，激励是在对无法观察代理人的努力条件下影响代理人的手段 ；监督是在可观察代理人的条件下影响代理人的手段。 　　目前研究大多都把注意力集中在激励合同的设计上。然而现实中更为一般的情况是第三方物流企业的一些努力可以被物流需求企业观察到，并可能被其控制。监督能有效减少信息的非对称性，从而减少代理成本。因此，加入监督信息来防范道德风险问题很有意义[2]。事实上，激励是指物流外包方诱使具有私有信息的第三方物流企业选择对物流外包方有利的行为的行动。物流外包方无法确切知道第三方物流企业的努力水平，只能通过一些信号推断第三方物流企业的努力水平，此时根据努力的信号给予第三方物流企业报酬，间接地影响第三方物流企业的努力水平，这种影响方式就是激励。监督则是指当事人双方拥有对称信息时，一方对另一方的努力的控制方式。此时生产技术、环境影响以及双方的效用函数都是共同知识，物流外包方可以通过观察到的环境因素和产出状况确切的知道第三方物流企业的努力水平，采取具有强制性质的手段改变第三方物流企业的努力水平以增大其自身的效用值，这种采用强制性的手段直接改变第三方物流企业的努力水平的行为就是监督。物流外包方进行监督的方法较多，较为简便的方法是监督第三方物流企业物流服务质量(比如返单及时率、送货准确率、客户满意度等)。在物流外包方不能以准确和直接的方式观察代理人行动的情况下，委托人可以根据产出与监督信号提供的信息，在协议中写进监督要求，能有效防止事后的机会主义。 　　 　　三、 第三方物流企业道德风险的激励监督模型 　　 　　Joseph等(1998)首先提出监督是与激励相平行的概念[3]。在这以前的文献中没有区分激励与监督这两种方法，而是统冠以“激励”这一名称。李良(2002)采用委托-代理理论来考察供应链核心企业对其他成员的