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财务组织架构及工作职责 目 录 一、 财务系统简介及演变历程 二、 目前的财务构架及职责 三、 财务发展方向性分析 四、 财务服务的最终目标 一、 财务系统简介及演变历程 1.1 财务的概念 财务系统简介及演变历程 泛指财务活动和财务关系，是指企业再生产过程中的资金运动，它体现企业和各方面的关系． 财务也指从事财务工作的人员。财务人员是企业所有者用来协助，管理，清点，整理企业家当的。企业财产的所有者是通过财务人员来真实了解企业的运行情况，企业财务人员是企业所有者的眼睛和手，谁控制了财务人员谁就控制了企业的资金流向，就能随时了解企业的亏损盈利，亏了多少钱，赚了多少钱，谁应该多付钱，谁应该少付钱，谁的钱要拖一拖，谁的钱要马上就要付，企业什么时候该消费，想怎么消费，想买房子，买汽车，这都要通过财务人员的手来实现。 1.2 财务管理的概念 财务管理(Financial Management)是在一定的整体目标下,关于资产的购置(投资),资本的融通(筹资)和经营中现金流量(营运资金),以及利润分配的管理。 财务管理是企业管理的一个组成部分，它是根据财经法规制度，按照财务管理的原则，组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。简单的说，财务管理是组织企业财务活动，处理财务关系的一项经济管理工作。 财务系统简介及演变历程 财务系统简介及演变历程 资金部 预算分析小组 工资核算小组 绩效考核小组 财务部 应收账款小组 会计部 内审部 结算部 以下哪些部门属于财务系统 ？？？ 税务部 税务规划小组 财务信息化小组 1.3 我司财务系统的演变历程 1.3 我司财务系统的演变历程 财务系统简介及演变历程 二、 财务构架及职责 2.1 财务组织架构介绍 财务构架及职责 2.2 财务现有组织架构分析 财务构架及职责 2.3 财务各部门工作职责简介 财务构架及职责 资金部 财务本部 1.总账管理小组（负责总账合并等） 2.固定资产小组（负责全国固定资产的管理） 3.应收账款小组（应收账款考核制定；应收、应付系统的维护等） 4.………… 财务规划小组 税务规划部 各地财务部 1.各子公司的资金调拨、调配（对公） 2.工资发放 3.代收货款、补充备用金等汇款（对私） 4.总部报销 5.ATM机管理 6.支票进账、银行存取款 7.…………. 1.负责规范公司财务账务处理专业指导 2.财务内控流程梳理 3.账务审计要求规范等 4.………… 1.公司税务筹划 2.全国税收优惠政策的收集和分析 3.可用税收优惠政策的落实 4.根据税收优惠政策进行子公司的合理规划 5..………… 1.部门财务监控、费用报销、审核原始单据的合规性（会计部） 2.进行管理账、财务账的报表编制 3.负责税金的上交 4.………… 三、 财务发展方向性分析 3.1 组织架构的变更 三、财务发展方向性分析 财务部 + 会计部 = 财务部 组织架构的变更 3.2 财务信息化进度及方向 注：与金蝶合作2010年4月底全面启动 三、财务发展方向性分析 四、 财务服务的最终目标 4.1 财务服务的最终目标 1、为经营、运作、职能而服务 2、为加强公司内部控制而努力 3、让别人觉得自己专业才叫专业。 四、财务服务的最终目标