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关于完善我国中小企业融资政策体系建议 　　摘要：完善我国中小企业融资政策体系的建议：（一）正确认识政府在解决中小企业融资难问题中的功能定位；（二）制定中小企业融资政策应充分发挥市场机制作用；（三）设置统一的中小企业管理机构；（四）构建促进中小企业发展的法律体系；（五）大力发展服务中小企业的间接融资；（六）积极推进中小企业直接融资；（七）进一步发挥政府财政扶持作用；（八）构建中小企业融资社会化服务体系。 　　关键词：企业融资；中小企业；银行信贷 　　文章编号：１００３－４６２５（２００9）03－０113－０3中图分类号：Ｆ832.5文献标识码：Ａ 　　 　　当前，随着国际金融危机对我国影响逐步加深，我国出口增速减缓，经济下行压力加大，2008年上半年全国约6.7万家规模以上的中小企业倒闭，约十分之一的规模以上中小企业工业增加值增长率较上年同比减少15%，相当数量中小企业面临资金链断裂等困难，融资困难进一步加大，需要深入思考进行破解。 　　 　　一、我国中小企业融资难的原因 　　 　　（一）中小企业自身原因。一是管理落后，信息透明度低。中小企业大多实行家族式、粗放式管理模式，存在管理不规范、财务核算不规范、财务报表不完善、数据不实等问题，同时，经营信息高度内部化，且存在大量非经济信息，一般渠道很难获得，因此，中小企业信息不对称和道德风险问题一般比大中企业严重，使银行对中小企业经营状况无法准确判断，导致对其不信任和“惜贷”。二是生命周期短，倒闭比例高。由于多方面原因，中小企业的倒闭率高在世界各国具有普遍性。我国有近30%的私营中小企业在2年内消失，近60%在4－5年内消失。这为中小企业在获得融资特别是中长期融资造成了很大的障碍。三是规模较小，缺乏担保抵押物。中小企业共同的特性是自有资本不足，缺乏办理贷款所需抵押的物质保证，在当前国有商业银行普遍提高了贷款准入企业最低资本条件和贷款条件情况下，更是难以获得贷款担保。同时抵押物不易变现，使风险防范措施难以到位，也不利于银行降低信贷风险。 　　（二）外部环境原因。一是市场法制环??不完善。目前，我国尚未制定中小企业基本法，现行的《中小企业促进法》规定还过于原则，需要制定实施细则和一些配套法律法规。一些对促进中小企业融资有重要作用的《风险投资法》、《中小型银行法》等还未出台。二是政府对中小企业管理服务不到位。目前，我国还没有统一的综合性中小企业管理服务机构，促进中小企业发展的多层次的信用担保体系、社会信用体系还有待进一步建立、完善。政府对中小企业、金融机构及中介组织还存在着一定的行政干预，同时，对中小企业提供政策支持、信息服务、教育培训等方面还存在不足，政府行为的越位和缺位同时存在。三是金融机构体系不健全。拥有绝大多数资金的国有商业银行，随着不断改革，往往对中小企业“惜贷”。中小金融机构资金不足，融资能力有限，同时，主要为中小企业提供融资服务的专门金融机构还很缺乏。四是直接融资体制欠缺。我国资本市场虽然建立了中小企业板，但对于上市公司仍有较高的条件限制，能够上市的可谓屈指可数。五是社会化中介服务不足。包括金融、担保、法律、工商、理财、审计、教育、培训等机构在内的社会化中介机构，在创业辅导、信息咨询、技术支持等方面为中小企业提供服务，对中小企业发展有重要作用。但是，我国社会中介机构还不够发达，已有的中介机构往往设在政府部门，倾向于为大企业服务。 　　 　　二、国际上解决中小企业融资难的经验 　　 　　（一）政府积极发挥作用，以市场机制为基础合理创设扶持制度 　　各国在解决中小企业融资问题中，政府都扮演了重要的角色，给中小企业以积极扶持。但是从本质上讲，扶持也是对市场的干预，因此各国都注意干预的限度，很少针对具体的对象进行直接的干预，通过制定政策、制度，对中小企业给予政策、资金扶持，提高中小企业的生存和竞争能力，激励有关市场参与者选择与中小企业进行交易，加强市场监管，为中小企业创造一个更为平等的竞争环境，解决市场失灵，让市场更好地发挥配置资源的作用，而不是以政策代替市场，实践证明，以政策代替市场往往会适得其反。 　　（二）构建完善的政策制度体系 　　由于各国经济体制和市场特点不同，具体的政策体系有所不同，但是，共同点是，都建立了完善的政策扶持体系。一般包括法律制度、机构设置、融资扶持等方面。 　　1.通过立法为中小企业发展创造良好的市场环境，美国等发达国家或地区在金融信贷、促进公平竞争、鼓励风险投资和技术创新等方面建立了相关的法律法规，明确中小企业在国民经济中的地位，形成了一套包括中小企业基本法在内的比较完善且相对独立的中小企业法律体系。如：美国的《小企业法案》、《小企业融资法案》、《小企业投资鼓励法》、《1974年联邦采购政策法》等，日本的《中小企业基本法