福建金辉房地产基于KPI的绩效管理2006年7月20日.pptVIP

BSC纬度 战略主题 市场营业部 采购部 制作部 技术部 财务部 人力资源部 行政与公共事务部 电脑部 财务角度 利润增加 √ √ 投资回报高 提高销售额 √ 资产利用效率 √ √ √ 降低库存 √ √ 顾客角度 提升客户满意度 √ √ √ 内部运作 减少低质量成本损耗 √ √ 完善运营质量系统 √ √ 外发管理 √ 推进标准化系统 √ √ √ √ √ √ 技术领先 √ √ √ √ √ √ 提升执行力 √ √ √ √ √ √ √ √ 组织结构重组 √ 流程优化 √ √ √ √ IT平台建设 √ 市场拓展 √ 扩张产能 √ 学习成长 企业文化建设 √ √ 吸引和保留人才 √ √ √ √ √ √ √ √ 员工培训 √ √ √ √ √ 小计 10 7 11 6 6 5 7 7 提高净资产 回报率 战略主题 关键绩效指标 关键成功因素 关键绩效指标 提高企业盈利 水平 提高资产利用率 控制合理的财务结构 净资产回报率 销售净利润率 总资产周转率 流动比率 资产负债率 关键成功因素 增加销售收入 降低各项成本费用，提高净利润 1.1 1.2 1.3 1.1.1 1.1.2 1 当期销售收入 关键绩效指标 主要负责部门 公司、销售部门 财务部门 财务部门 公司、财务部门 财务部 现金利息偿还能力 提高投资收益率 加速运营资本周转率 1.2.1 1.2.2 投资收益率 加速长期资产周转率 1.2.3 运营资本周转天数 长期净资产周转率 财务部 财务部 将战略主题分解为KPI 人力资源战略 3、绩效管理 2、文化素养的提高 中专及以上人员占 员工总数的比例 1、业务水平的提高 管理人员年度管理 知识平均培训时间 骨干业务人员年度业务知识平均培训时间 操作人员年度应知应会知识平均培训时间 内部讲师人数 干部晋升人数 干部考核合格率 员工淘汰率 员工招聘计划完成率 员工招聘周期 员工招聘合格率 企业文化建设（包括员工职业素养规范）计划通过批准时间 企业文化建设计划达成率 核心员工的稳定率 培训满意度 公司员工职业素养 规范推进计划达成率 4、员工招聘 后备干部人数 关键岗位空缺率 5、文化氛围 1 第三步：编制各部门平衡计分卡 指标 类别 绩效指标 信息 来源 考核 频率 指标说明 指标 类别 绩效指标 信息 来源 考核 频率 指标说明 财务 部门管理费用超支率 经营部根据财务报表打分 季度 （管理费用实际值－管理费用核定值）/管理费用核定值，逆向指标（其中电话费超支率占2％，差旅费超支率占3％） 效率 年度重点工作完成情况 财务部总结报告交考核委员会评分 季度 公司领导布置的无法用现有指标衡量的重点工作完成情况，正向指标 财务费用控制率 经营部根据财务报表打分 季度 （财务费用实际值－财务费用核定值）/财务费用核定值，逆向指标 资金到位率 经营部比照预算方案与财务报表评分 季度 到位资金数量/资金总需求量，正向指标 公司预算控制率 经营部根据财务报表打分 季度 期内实际发生额/期内预算总额，逆向指标 预算内资金拨付时间 经营部对各部门的抽样调查 季度 预算内资金从提出申请到资金到位的时间长度，逆向指标 客户 内部客户满意度 经营部调查评分 季度 集团部门满意度调查表 学习成长 员工人均培训时间 经营部根据原始数据库统计评分 季度 财务部所有员工培训时间之和/财务部员工人数 质量 财务报表 质量 关键使用者评议，经营部汇总评分 季度 见财务报表及财务分析报告质量指标说明 部门内部制度流程体系建设计划完成率 企业管理室提供统计数据，经营部评分 年度 （实际新建制度、流程个数＋实际修订制度、流程个数）/（计划新建制度、流程个数＋计划修订制度、流程个数） 成本核算准确性 考核委员会打分 季度 为了加强公司的成本核算，提高成本核算的准确性，特设该指标，见定性指标评分标准 信息化推进程度 经营部根据信息中心提供资料评分 年度 见信息化推进 程度指标说明 财务分析报告质量 关键使用者评议，经营部汇总评分 季度 单个报告得分总和/考核期内提交的报告数量，单个财务分析报告质量的评分方法见定性指标评分标准 新管理方法推进 经营部调查主管副总、企业发展部意见后评分 年度 新管理方法推进指标是在年初制订部门工作计划时，由本部门主管副总、企业发展部部长和公司办主任根据具体的专题项目内容共同商定的考核指标 部门内部人力资源规划实施情况 人力资源部评分 年度 本指标旨在考核部门对于核心岗位后备人才的培养情况 人力资源部KPIp提取案例 职能 指 标 质量 成本 时间 数量 … 负责公司绩效考核工作 负责公司的培训工作 负责公司招聘录用工作 负责劳动合同与劳动纠纷管理 负责公司薪酬管理 负责人力资源基础管理工作 … 人力资源体系的运行水平 人力资源部费用指标 流程